تأمين انقطاع الأعمال

يُعدّ تأمين انقطاع الأعمال (المعروف أيضاً بتأمين دخل الأعمال ) نوعاً من التأمين يغطي خسائر الدخل التي تتكبدها الشركات بعد وقوع كارثة . وقد تنجم هذه الخسائر عن إغلاق منشأة العمل بسبب الكارثة أو عن عملية إعادة البناء بعد وقوعها.

يختلف هذا النوع من التأمين عن تأمين الممتلكات في أن وثيقة تأمين الممتلكات تغطي فقط الأضرار المادية التي تلحق بالمنشأة، بينما يغطي التأمين ضد انقطاع الأعمال الأرباح التي كان من الممكن تحقيقها. ينطبق هذا البند الإضافي على جميع أنواع المنشآت التجارية، إذ يهدف إلى وضع المنشأة في نفس الوضع المالي الذي كانت ستكون عليه لو لم تحدث أي خسارة. ^{[ 1 ]}

يمكن إضافة هذا النوع من التغطية إلى وثيقة تأمين ممتلكات الشركة أو إلى وثيقة تأمين شاملة مثل وثيقة تأمين أصحاب الأعمال (BOP)، أو كجزء من وثيقة تأمين مستقلة في بعض الولايات القضائية. وبما أن انقطاع الأعمال مُدرج ضمن وثيقة التأمين الأساسية للشركة، فإنه لا يُصرف إلا إذا كان سبب الخسارة مُغطى بموجب الوثيقة الشاملة أو بحدث مُحدد في حالة الوثيقة المستقلة. ^{[ 2 ]}

تشمل بوليصة تأمين انقطاع الأعمال عادةً ما يلي:

• الأرباح . الأرباح التي كان من الممكن تحقيقها (استناداً إلى البيانات المالية للأشهر السابقة ).
• التكاليف الثابتة . نفقات التشغيل والتكاليف الأخرى التي لا تزال تتكبدها المنشأة (استنادًا إلى التكاليف التاريخية).
• الموقع المؤقت . تغطي بعض وثائق التأمين النفقات الإضافية للانتقال إلى موقع مؤقت والعمل منه.
• تكلفة العمولة والتدريب . تغطي بوليصة انقطاع الأعمال (BI) بشكل أساسي تكلفة توفير التدريب لمشغلي الآلات التي استبدلتها شركة التأمين بعد الأحداث المؤمن عليها.
• مصاريف إضافية . تعويض عن المصاريف المعقولة (التي تتجاوز التكاليف الثابتة) والتي تسمح للشركة بمواصلة العمل أثناء إصلاح العقار.
• دخول وخروج السلطات المدنية . إغلاق المنشآت التجارية بأمر من الحكومة مما يتسبب مباشرة في خسارة الإيرادات. ^{[ 3 ]} تشمل الأمثلة الإغلاق القسري للمنشآت التجارية بسبب حظر التجول الذي تفرضه الحكومةأو إغلاق الشوارع المرتبط بحدث مشمول. ^{[ 4 ]}

يمتد هذا التأمين حتى نهاية فترة انقطاع العمل المحددة في وثيقة التأمين. وتُعرّف معظم وثائق التأمين هذه الفترة بأنها تبدأ من تاريخ وقوع الخطر المُغطى، وبعد إصلاح الممتلكات المتضررة فعلياً وإعادتها إلى العمل بنفس الحالة التي كانت عليها قبل وقوع الكارثة. ^{[ 5 ]}

بالإضافة إلى ذلك، يمكن للشركات شراء تغطية انقطاع الأعمال الطارئة، والتي تُدفع عندما تعجز الشركة عن العمل بسبب حدث ما (مثل كارثة طبيعية ) يُلحق الضرر بمباني أعمال أحد مورديها أو عملائها، مما يمنعها من ممارسة التجارة بشكل طبيعي. ^{[ 6 ]}

• تقرير قياس أداء شركة Airmic لأضرار الممتلكات وانقطاع الأعمال لعام 2012

• تأمين الممتلكات والمسؤولية: معضلة تغطية انقطاع الأعمال خلال جائحة فيروس كورونا