التأمين الذاتي

التأمين الذاتي هو أسلوب لإدارة المخاطر، حيث لا تلجأ المنظمة المسؤولة عن بعض المخاطر إلى التأمين مع أي طرف ثالث ، بل تختار تحمل المخاطر بنفسها. وعند استخدامه بحكمة، تخصص المنظمة التي تؤمّن نفسها ذاتيًا مبلغًا من المال باستخدام المعلومات الاكتوارية والتأمينية وقانون الأعداد الكبيرة ، بحيث يكون المبلغ المخصص (على غرار قسط التأمين ) كافيًا لتغطية الخسائر المستقبلية غير المؤكدة. وتكمن الميزة في عدم الحاجة إلى دفع أي قسط، بل تُستخدم أصول المنظمة نفسها لسداد المطالبات أو الخسائر. ^{[ 1 ]}

تقوم فكرة التأمين الذاتي على الاحتفاظ بالمخاطر، وحسابها، ودفع المطالبات أو الخسائر الناتجة عنها من مخصصات مالية داخلية أو ضمن الميزانية العمومية، مما يجعل العملية برمتها أقل تكلفة من شراء تأمين تجاري من شركة تأمين تجارية. وتتحقق وفورات التكاليف للكيان المؤمن ذاتيًا عادةً من خلال إلغاء تكاليف التمويل التي تلتزم شركات التأمين التجارية بتحميلها على عملائها.

لا يلجأ الأفراد عادةً إلى التأمين الذاتي، لأنهم نادرًا ما يملكون الأموال الكافية لتغطية المخاطر الكبيرة غير المؤكدة، ونادرًا ما يحققون وفورات كافية في أقساط التأمين تبرر تحمل المخاطر، إلا إذا لم يكن تأمين الطرف الثالث متاحًا لهم. ^{[ 2 ]} وقد لا يكون التأمين الذاتي ممكنًا في حال وجود التزام قانوني بالحصول على تأمين، مثل تأمين السيارات الإلزامي ضد الغير، وهو شرطٌ في بعض الدول. وفي بعض الحالات، تحتاج المؤسسات إلى التقدم بطلبات للحصول على تراخيص خاصة للتأمين الذاتي على مخاطر معينة، مثل تأمين مزايا الموظفين . ^{[ 3 ]}

يمكن استخدام التأمين الذاتي لأي خطر قابل للتأمين ، أي خطر يمكن التنبؤ به وقياسه بشكل كافٍ لتقدير المبلغ المطلوب تخصيصه لتغطية الخسائر المستقبلية غير المؤكدة. ولكي يكون الخطر قابلاً للتأمين، يجب أن يمثل حدثًا مستقبليًا غير مؤكد لا يملك المؤمَّن عليه أي سيطرة عليه. ومن الخصائص الأخرى التي تُسهم في جعل الخطر قابلاً للتأمين الذاتي القدرة على تسعيره أو تحديد قيمته. فإذا كان الحدث القابل للتأمين واحدًا من بين عدد كبير من المخاطر المماثلة، يُمكن تقدير إجمالي المخاطر وفقًا لقانون الأعداد الكبيرة، كما يُمكن تحديد احتمالية وقوع هذا الحدث في المستقبل.

عادةً، لا تُؤمَّن المخاطر الكارثية ذاتيًا نظرًا لعدم القدرة على التنبؤ بها وارتفاع قيمة الخسائر الناجمة عنها. وتتولى شركات إعادة التأمين أو سوق التأمين بالجملة عادةً تغطية هذه المخاطر. فأي خطر تكون فيه الخسارة المحتملة كبيرة لدرجة لا يستطيع معها أحد دفع قسط التأمين المطلوب لتوفير التغطية، لا يُمكن التأمين عليه تجاريًا. فعلى سبيل المثال، لا يُمكن التأمين ضد الزلازل بشكل كامل، لأن الزلزال قد يُسبب أضرارًا تفوق ما يُمكن لأي شركة تأمين أو سوق التأمين ككل تحمله من إجمالي الأصول. ومع ذلك، غالبًا ما تُصمَّم برامج التأمين الذاتي وبرامج التأمين التابعة لتغطية جزء من المخاطر التي قد تُلحق ضررًا كارثيًا بالشركة المعنية، أو المخاطر الكارثية التي غالبًا ما تكون غير قابلة للتأمين تجاريًا، مثل مخاطر المسؤولية القانونية المتعلقة بالتبغ .

يُعدّ التأمين الذاتي الكامل أو الحصري نادرًا، والأكثر شيوعًا هو الجمع بين التأمين الذاتي والتأمين التجاري. عادةً ما يتم الاحتفاظ بالخسائر المتوقعة للمخاطر وتأمينها ذاتيًا، مما يُشكّل طبقة أولى أو "طبقة عمل" من التغطية، ويتم شراء بوليصة تأمين ضد الخسائر الفادحة أو بوليصة تأمين مؤقتة من سوق التأمين التجاري. بعد ذلك، يدفع سوق التأمين التجاري الخسائر التي تتجاوز حد التأمين الذاتي المحدد لكل خسارة، وبالتالي يوقف تكلفة الخسائر على المؤمَّن عليه ذاتيًا والتي تتجاوز القيم المحتفظ بها. في الواقع، تُصبح الخسائر التي يدفعها المؤمَّن عليه قبل أن تدفع بوليصة التأمين ضد الخسائر الفادحة هي طبقة الخصم. اعتمادًا على مستوى إيقاف المخاطر، ينبغي أن تصبح تغطية التأمين التجاري أقل تكلفة كلما ابتعدت شركة التأمين التجاري عن طبقة العمل التي تدفع المطالبات سنويًا.

يُعدّ التأمين على مزايا الموظفين ، الذي تُقدّمه الشركات التي تضمّ آلاف الموظفين، شكلاً شائعاً وفعّالاً من حيث التكلفة للتأمين الذاتي. غالباً ما تتولّى شركات التأمين التابعة، التي تُنشئها وتملكها وتُديرها الشركات في كلٍّ من مقراتها المحلية والدولية، تغطية برامج التأمين الذاتي لمزايا الموظفين. والسبب في ذلك هو أن مئات الآلاف من الموظفين يُشكّلون قاعدة مخاطر كبيرة بما يكفي لتمكين الشركة من التنبؤ بمخاطر الخسائر الناجمة عن المزايا المُقدّمة للموظفين وتحديد أسعارها. وبهذه الطريقة، تستطيع الشركات إدارة انكشافها المالي على برنامج التأمين الذاتي دون الحاجة إلى شراء تأمين تجاري. ^{[ 3 ]}

ومن الأمثلة الأخرى على ذلك خطة الرعاية الصحية ذاتية التمويل، حيث يساهم صاحب العمل الصغير في تمويل تكاليف الرعاية الصحية لموظفيه من خلال التعاقد مع جهة إدارة خارجية لإدارة جوانب عديدة من الخطة. وقد يتعاقد صاحب العمل أيضاً مع شركة إعادة تأمين لدفع المبالغ التي تتجاوز حداً معيناً، وذلك لتقاسم مخاطر المطالبات الكارثية المحتملة.

في الولايات المتحدة، ينطبق هذا المفهوم بشكل خاص على الرعاية الصحية ذاتية التمويل ، وقد يشمل، على سبيل المثال، قيام صاحب العمل بتوفير مزايا معينة - عادةً ما تكون مزايا صحية أو مزايا إعاقة - للموظفين، وتمويل المطالبات من مجموعة محددة من الأصول بدلاً من شركة التأمين، كما هو متعارف عليه. في الرعاية الصحية ذاتية التمويل، يتحمل صاحب العمل في نهاية المطاف كامل مخاطر دفع المطالبات، على عكس التأمين التقليدي، حيث تُنقل جميع المخاطر إلى شركة التأمين. ^{[ 4 ]}

• تأمين
• إدارة المخاطر
• مدير طرف ثالث
• الرعاية الصحية الممولة ذاتيًا
• قائمة بمواضيع التأمين