دفعة مبدئية

في المحاسبة ، يُعرف الدفع المقدم (أو الوديعة ) بأنه دفعة أولية جزئية تُدفع مقدماً لشراء سلع أو خدمات باهظة الثمن ، مثل سيارة أو منزل. وعادةً ما يُدفع نقداً أو ما يعادله عند إتمام الصفقة . ثم يُطلب قرض لتمويل باقي المبلغ.

تتمثل الأهداف الرئيسية للدفعة المقدمة في ضمان امتلاك المؤسسة المقرضة رأس مال كافٍ لتوفير الأموال اللازمة للقرض في أنظمة الاحتياطي الجزئي المصرفية ، واسترداد جزء من الرصيد المستحق في حال تخلف المقترض عن السداد . في مجال العقارات ، يُستخدم العقار كضمان لتأمين القرض ضد التخلف عن السداد. إذا لم يسدد المقترض القرض، يحق للمقرض قانونًا بيع العقار والاحتفاظ بجزء كافٍ من العائدات لسداد الرصيد المتبقي من القرض، بما في ذلك الرسوم والفوائد المضافة. في هذه الحالة، تقلل الدفعة المقدمة من مخاطر المقرض إلى أقل من قيمة الضمان، مما يزيد من احتمالية استرداده المبلغ كاملاً في حال التخلف عن السداد.

وبالتالي فإن حجم الدفعة المقدمة يحدد مدى حماية المُقرض من العوامل المختلفة التي قد تقلل من قيمة الضمان، بالإضافة إلى الأرباح المفقودة بين وقت الدفعة الأخيرة والبيع النهائي للضمان.

علاوة على ذلك، فإن دفع دفعة أولى يُظهر أن المقترض قادر على جمع مبلغ معين من المال للاستثمار طويل الأجل، وهو ما قد يرغب فيه المُقرض كدليل على أن الوضع المالي للمقترض سليم، وأن المقترض لا يقترض بما يتجاوز إمكانياته.

إذا لم يتمكن المقترض من سداد القرض بالكامل، يتم مصادرة مبلغ الدفعة المقدمة.

في الولايات المتحدة ، تتراوح الدفعة المقدمة لشراء المنازل عادةً بين 3.5% و20% من سعر الشراء. ^{[ 1 ]} وقد دعت إدارة الإسكان الفيدرالية إلى دفعات مقدمة أقل منذ تأسيسها عام 1934، ويدفع المقترضون المؤهلون للحصول على قرض من إدارة الإسكان الفيدرالية حاليًا 3.5% فقط كدفعة مقدمة. ومع ارتفاع أسعار المنازل في الفترة من 2000 إلى 2007، أبدى المقرضون استعدادهم لقبول دفعات مقدمة أقل أو حتى بدون دفعات مقدمة (إما من خلال تمويل كامل، أو مساعدة البائع في الدفعة المقدمة، أو برامج حكومية للدفعة المقدمة، أو من خلال تقديم مزيج من 80% من الرهن العقاري الأول و20% من الرهن العقاري الثاني ) لتمكين المزيد من الأفراد من شراء منازل كمساكنهم الرئيسية. حاليًا، في الولايات المتحدة، تقدم وزارة شؤون المحاربين القدامى تمويلًا كاملًا للمحاربين القدامى المؤهلين. كما يقدم برنامج قروض الإسكان التابع لوزارة الزراعة الأمريكية قروضًا عقارية كاملة بدون دفعة مقدمة. تتوفر هذه القروض كقروض مباشرة أو مضمونة، وتُقدم للمقترضين المؤهلين الذين يشترون منزلًا في منطقة ريفية. وتقدم معظم وكالات تمويل الإسكان الحكومية مساعدة في الدفعة المقدمة. تختلف برامج المساعدة في الدفعة الأولى، ولكل منها متطلباتها الخاصة. عادةً ما تحدد هيئات الإسكان الحكومية أو المحلية، أو المنظمات غير الربحية، أو جهات الإقراض، هذه المتطلبات والشروط. تشترط بعض البرامج على المشتري أو مسؤول القروض حضور دورة تدريبية قصيرة حول المساعدة في الدفعة الأولى لمشتري المنازل لأول مرة. ^{[ 2 ]} تختلف برامج مساعدة مشتري المنازل باختلاف الولايات، وقد تصل إلى ثلاثة بالمائة من قيمة القرض كدفعة أولى أو لتغطية تكاليف الإغلاق. كما تُقدم بعض الولايات برامج خاصة لدعم شراء المنازل في مناطق جغرافية محددة. ^{[ 3 ]}

تزداد المخاطر بالنسبة للمقرضين عندما يشتري الأفراد منزلاً كعقار استثماري. لذلك، قد يفرض المقرض سعر فائدة أعلى ويتوقع دفعة أولى أكبر.

• الحجز على العقار
• تأمين الرهن العقاري