المخاطر القانونية

المخاطر القانونية هي جزء من المخاطر التشغيلية التي تشمل عدم اليقين المرتبط بتعرض الشركة للمسؤولية والالتزامات القانونية نتيجة لعملياتها. ^{[ 1 ]}

يُعدّ الاحتيال أحد الأسباب الرئيسية لارتباط المخاطر القانونية بالمخاطر التشغيلية، إذ يُعتبر الاحتيال الفئة الأهم من بين حالات الخسائر التشغيلية، ويُصنّف أيضاً كمسألة قانونية. ^{[ 2 ]} مع ذلك، لا يقتصر مفهوم المخاطر القانونية على هذا فحسب. فعلى سبيل المثال، توجد مجموعات محددة من المخاطر القانونية مُعرّفة بموجب قانون الاتحاد الأوروبي. في عام 2005، أعلن البنك المركزي الأوروبي عزمه على وضع تعريف خاص به للمخاطر القانونية بهدف "تيسير التقييم السليم للمخاطر وإدارتها ، وضمان اتباع نهج متسق بين مؤسسات الائتمان في الاتحاد الأوروبي" . ^{[ 3 ]}

لا يتطلب تطوير إدارة المخاطر المشروعة لأي منظمة خطوات كثيرة. لن تمنع هذه العملية كل دعوى قضائية أو عقوبة إدارية، ولكنها قد تقلل من المخاطر القانونية وتعزز استجابة المنظمة. ^{[ 4 ]}

تُعدّ المخاطر جزءًا لا يتجزأ من أي مشروع تجاري، وتُشكّل الإدارة الفعّالة للمخاطر ركنًا أساسيًا لضمان استمرارية العمل بنجاح. وتختلف مستويات سيطرة إدارة المؤسسة على المخاطر، فبعضها يُمكن إدارته مباشرةً، بينما يقع البعض الآخر خارج نطاق سيطرة الإدارة. وكل ما يُمكن للمؤسسة فعله هو محاولة توقع المخاطر المحتملة، وتقييم تأثيرها المُحتمل على أعمالها، ووضع خطة مُحكمة للاستجابة للأحداث غير المواتية. ^{[ 5 ]}

لا يوجد تعريف موحد، ولكن هناك على الأقل مجموعتان من التعريفات الأساسية/الثانوية المتداولة.

مكورميك، ر. 2004

المخاطر القانونية هي مخاطر الخسارة التي قد تتعرض لها المؤسسة والتي تنجم أساسًا عن: (أ) معاملة معيبة؛ أو (ب) تقديم مطالبة (بما في ذلك الدفاع عن مطالبة أو مطالبة مضادة) أو وقوع حدث آخر ينتج عنه مسؤولية على المؤسسة أو خسارة أخرى (على سبيل المثال، نتيجة إنهاء عقد ) ؛ أو (ج) عدم اتخاذ التدابير المناسبة لحماية الأصول (على سبيل المثال، الملكية الفكرية ) المملوكة للمؤسسة؛ أو (د) تغيير في القانون. ^{[ 6 ]}

مكورميك، ر. 2004

إن إدارة المخاطر القانونية ليست علماً دقيقاً، بل تخضع لظروف المؤسسة، وتعود أسبابها الرئيسية إلى غياب قنوات اتصال مناسبة، وعدم وضوح الأهداف المؤسسية (مثل غياب السياسات واللوائح)، وعدم وضوح تدفق المعلومات بين مختلف الموظفين والإدارات، وعدم تفويض الصلاحيات لتحديد مهام تخفيف المخاطر. ^{[ 7 ]}

جونسون وسوانسون. 2007

مصاريف التقاضي للشركة. ^{[ 8 ]}

والي، م. 2016

المخاطر القانونية هي مخاطر الخسارة المالية أو المتعلقة بالسمعة التي قد تنجم عن عدم الوعي أو سوء الفهم أو الغموض أو اللامبالاة المتهورة لكيفية تطبيق القانون واللوائح على أعمالك وعلاقاتك وعملياتك ومنتجاتك وخدماتك. ^{[ 9 ]}

تسوي تي سي. 2013

تكلفة وخسارة الدخل الناجمة عن عدم اليقين القانوني، مضروبة في احتمالية وقوع الحدث الفردي أو البيئة القانونية ككل. ^{[ 10 ]} ومن أبرز المخاطر القانونية لممارسة الأعمال التجارية، والتي لم تُذكر في التعريفات السابقة، خطر التوقيف والملاحقة القضائية.

• تحوّل المخاطر التنظيمية إلى مخاطر قانونية : هذه هي المخاطر الناجمة عن اللوائح والقوانين التي تحكم مؤسسة تجارية أو السوق الذي تعمل فيه. تضع كل دولة وحكومة قوانين ولوائح محددة لضمان حسن سير العمل في الشركات، ويتعين على جميع الشركات الالتزام بهذه القوانين واللوائح. علاوة على ذلك، قد تترتب على أي مخالفة عواقب وخيمة على أي مؤسسة. لذا، يمكن استخدام تأمين النفقات القانونية للتخفيف من هذه المخاطر. ^{[ 11 ]}
• مخاطر الامتثال : احتمالية فرض غرامات وعقوبات على المنظمة التي لا تمتثل للقوانين واللوائح.
• مخاطر العقد : احتمال عدم وفاء الشريك أو العميل أو المورد بشروط العقد، مما يؤدي إلى خسائر. كما قد تنجم مخاطر العقد عن عدم الوفاء بشروط العقد، مما قد يؤدي إلى غرامات أو نزاعات قانونية.
• الحقوق غير التعاقدية : إمكانية انتهاك طرف ثالث لالتزاماته غير التعاقدية.
• مخاطر النزاع : احتمالية نشوء نزاع قانوني نتيجة للأنشطة التجارية.
• مخاطر السمعة : احتمال تدهور السمعة بسبب الإجراءات القانونية.

قد تؤدي المخاطر القانونية إلى غرامات وعقوبات إدارية، والحاجة إلى تعويضات مالية، وتدهور السمعة، وتدهور مكانة البنك في السوق، وتضييق فرص التنمية، والحد من فرص التنمية أو الإنفاذ القانوني للاتفاقيات.