مؤسسة صندوق الادخار للموظفين

📅 آخر تحديث: ٣٠ يوليو ٢٠٢٦
✍️ نُشر في: ٣٠ يوليو ٢٠٢٦
الموسوعة الحرة

تُعدّ منظمة صندوق ادخار الموظفين ( EPFO ؛ कर्मचारी भविष्य निधि) إحدى وكالتي الضمان الاجتماعي الرئيسيتين التابعتين لوزارة العمل والتوظيف في حكومة الهند . تتولى EPFO ​​مسؤولية تنظيم وإدارة صناديق الادخار في الهند، إلى جانب مؤسسة تأمين الدولة للموظفين . تُدير EPFO ​​خطة التقاعد للموظفين في الهند، والتي تشمل صندوق الادخار الإلزامي للأشخاص الذين يتقاضون أجورًا أقل من حد أدنى مُحدد مسبقًا، ويبلغ الحد الأقصى الحالي له 15,000 روبية هندية (حوالي 159 دولارًا أمريكيًا). [ 1 ] أما بالنسبة للموظفين الذين يتقاضون أجورًا أعلى من هذا الحد، فإن الاشتراك في الخطة اختياري، ولكن لا يُمكن ممارسة هذا الخيار إلا مرة واحدة. إذا اختار شخص ما الاشتراك في نظام المساهمات، فلا يمكنه الانسحاب لاحقًا. [ ٢ ] يجب على صاحب العمل المساهمة بنفس المبلغ الذي يساهم به الموظف في حالة الاشتراك الطوعي، بحد أقصى ١٢٪ من الأجر الأساسي. [ ٣ ] ويحق للموظفين المساهمة بمبلغ أكبر إذا رغبوا في ذلك. [ ٤ ] يجب على كل من صاحب العمل والموظف المساهمة في صندوق الادخار التقاعدي إذا اختار الموظف الاشتراك. جميع الشركات التي توظف ٢٠ موظفًا أو أكثر ملزمة بالتسجيل في الصندوق.

تُدير مؤسسة صندوق ادخار الموظفين (EPFO) أيضًا نظام المعاشات التقاعدية الأساسي ، بالإضافة إلى نظام التأمين ضد العجز والوفاة. كما تُدير اتفاقيات الضمان الاجتماعي مع دول أخرى. ويشمل نطاق تغطية خطط EPFO ​​العاملين الدوليين في الدول التي وُقّعت فيها اتفاقيات ثنائية. وبلغ عدد هذه الاتفاقيات 19 اتفاقية حتى مايو 2021. [ 5 ] وتُعدّ الهيئة المركزية للأمناء (CBT) أعلى هيئة لصنع القرار في EPFO، [ 6 ] [ 7 ] وهي هيئة قانونية أُنشئت بموجب قانون صندوق ادخار الموظفين وأحكامه المتنوعة (EPF&MP) لعام 1952. [ 8 ] وقد استُبدل قانون EPF&MP الآن بقانون الضمان الاجتماعي لعام 2000. واعتبارًا من عام 2021، تُدير EPFO ​​أصولًا تزيد قيمتها عن 15.6 تريليون روبية (209 مليار دولار أمريكي). [ ٩ ] في الأول من أكتوبر ٢٠١٤، أطلقت حكومة الهند رقم حساب موحد (UAN) للموظفين المشمولين بنظام صندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPFO) لتمكين نقل أموال صندوق الادخار التقاعدي من صاحب عمل إلى آخر. [ ١٠ ] مع رقم الحساب الموحد، يحتفظ الموظفون بنفس الحساب عند الانتقال من وظيفة إلى أخرى، متجنبين بذلك ازدواجية الحسابات التي كانت شائعة قبل الإصلاح.

الأصول

تُعدّ منظمة صندوق ادخار الموظفين (EPFO) جزءًا من نظام الضمان الاجتماعي في الهند، حيث تضمن الأمن المالي للموظفين. وتعمل المنظمة تحت إشراف وزارة العمل والتوظيف في الحكومة الهندية، وهي مسؤولة عن تنظيم صناديق الادخار والإشراف عليها في البلاد، بالتنسيق مع نظام التأمين الحكومي للموظفين. وقد تأسست عام 1951 بموجب قانون صندوق ادخار الموظفين وأحكامه المتنوعة (EPF&MP). وتشمل مسؤوليات المنظمة إدارة صناديق الادخار الإلزامية، وأنظمة المعاشات التقاعدية الأساسية، والتأمين ضد العجز والوفاة، بالإضافة إلى تيسير اتفاقيات الضمان الاجتماعي مع مختلف الشركاء الدوليين. [ 11 ]

كان قانون صندوق الادخار الأول، الذي صدر عام 1925 لتنظيم صناديق الادخار لبعض الشركات الخاصة، محدود النطاق. [ 12 ] وفي عام 1929، أكدت اللجنة الملكية للعمل على ضرورة إنشاء صناديق ادخار للعمال الصناعيين. وفي مؤتمر العمل الهندي الذي عُقد عام 1948، تم الاتفاق عمومًا على ضرورة إنشاء صندوق ادخار قانوني للعمال الصناعيين. وقد أُطلق برنامج صندوق ادخار مناجم الفحم عام 1948. وأدى نجاح هذا الصندوق إلى المطالبة بتوسيع نطاقه ليشمل قطاعات صناعية أخرى.

نصّ دستور الهند في عام 1950 على توجيه غير قابل للتقاضي يقضي بأن تقوم الدولة، في حدود قدرتها الاقتصادية، بوضع أحكام فعّالة لضمان الحق في العمل والتعليم والمساعدة العامة في حالات البطالة والشيخوخة والمرض والعجز والحاجة غير المستحقة. [ 13 ] وبناءً على ذلك، شهدت الأشهر الأخيرة من عام 1951 إصدار مرسوم صناديق ادخار الموظفين، الذي دخل حيز التنفيذ في 15 نوفمبر 1951. وقد استُبدل لاحقًا بقانون صناديق ادخار الموظفين. [ 14 ] وقد طُبّق نظام صناديق ادخار الموظفين، الذي وُضع بموجب المادة 5 من القانون، على مراحل، ودخل حيز التنفيذ بالكامل بحلول 1 نوفمبر 1952. وشمل القانون قطاعات الأسمنت والسجائر والمنتجات الكهربائية والميكانيكية والهندسية العامة والحديد والصلب والورق والنسيج. تُدار القوانين والأنظمة الصادرة بموجبها من قبل مجلس الأمناء المركزي، الذي يتألف من ممثلين عن الحكومة المركزية وحكومات الولايات وأصحاب العمل والموظفين. [ 15 ] يُدير المجلس صندوق ادخار اشتراكي، ونظام معاشات تقاعدية، ونظام تأمين للعاملين في القطاع المنظم في الهند. [ 16 ] ويرأس المجلس وزير العمل الاتحادي في الهند.

تُطبّق المخططات الثلاثة التالية بموجب القانون:

  1. خطة صندوق ادخار الموظفين، 1952
  2. برنامج التأمين المرتبط بإيداعات الموظفين، 1976
  3. نظام معاشات الموظفين، 1995 (يحل محل نظام معاشات عائلات الموظفين، 1971)

التطورات الأخيرة

في مارس 2022، خفضت EPFO ​​معدل الفائدة إلى 8.10٪ للسنة المالية 2021-22.

في 30 أغسطس 2022، اقترحت مؤسسة صندوق ادخار الموظفين (EPFO) إزالة القيود المفروضة على الحد الأقصى للأجور وعدد الموظفين للسماح لجميع العاملين في القطاع الرسمي والعاملين لحسابهم الخاص بالتسجيل في برامج ادخار التقاعد الخاصة بها. [ 17 ]

بناء

تضطلع هيئة صندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPFO) بدور الجهة التنفيذية المسؤولة عن الإشراف على تطبيق قانون صندوق الادخار التقاعدي للموظفين وبرنامج المعاشات التقاعدية، بالإضافة إلى تقديم الخدمات للمستفيدين المشمولين في جميع أنحاء البلاد. ويتولى إدارة القانون مجلس الأمناء المركزي (يُشار إليه اختصارًا بـ "مجلس الأمناء المركزي")، والذي يتألف من رئيس ونائب رئيس وخمسة ممثلين عن الحكومة المركزية وخمسة عشر ممثلاً عن حكومات الولايات وعشرة ممثلين عن الموظفين وعشرة ممثلين عن أصحاب العمل، بالإضافة إلى مفوض صندوق الادخار التقاعدي المركزي وأمين سر المجلس. ويتم اختيار اللجنة التنفيذية لمجلس الأمناء المركزي من بين أعضائه لمساعدة المجلس في أداء مهامه المتعلقة بالشؤون الإدارية.

يُعيّن المجلس المركزي، بموجب المادة 5د، مسؤولي المنظمة من كوادر المفوضين لضمان الإدارة الفعّالة للقانون والخطط. ولتحقيق هذه الغاية، يتمتع مفوضو المنظمة بصلاحيات واسعة بموجب القانون، تُخوّلهم سلطة شبه قضائية لتقييم المسؤولية المالية على صاحب العمل، وتفتيش السجلات ومصادرتها، وفرض التعويضات، والحجز على ممتلكات المتخلف عن السداد وبيعها بالمزاد العلني، ومقاضاة المتخلفين عن السداد وتوقيفهم واحتجازهم في السجون المدنية، وغير ذلك.

إداريًا، تُقسّم المنظمة إلى مناطق يرأسها مفوض إضافي لصندوق الادخار المركزي. تضم كل منطقة أربعة مكاتب إقليمية أو أكثر، يرأسها إما مفوضون إقليميون لصندوق الادخار (RPFC-I) أو مفوضون إقليميون لصندوق الادخار (RPFC-II). ويساعدهم في ذلك مساعدو مفوضي صندوق الادخار (APFCs) المسؤولون عن إنفاذ القانون والخطط. يوجد في العديد من مكاتب المقاطعات مساعد مفوض صندوق الادخار لتنفيذ الخطة ومعالجة الشكاوى. في الوقت الحالي، تمتلك منظمة صندوق الادخار للموظفين (EPFO) 20 مكتبًا إقليميًا، و149 مكتبًا إقليميًا، و113 مكتبًا للمقاطعات، و5 مكاتب خاصة على مستوى الولايات، و4 مراكز خدمة في جميع أنحاء الهند. [ 18 ]

يبلغ إجمالي عدد موظفي صندوق الادخار التقاعدي للموظفين حاليًا أكثر من 20,000 موظف من جميع المستويات. ويتم تعيين المفوضين البالغ عددهم 1031 مفوضًا بشكل مباشر وتنافسي من خلال لجنة الخدمة العامة المركزية في الهند، بالإضافة إلى الترقية من ضباط إنفاذ القانون/المحاسبين. كما يتم تعيين ضباط إنفاذ القانون/المحاسبين بشكل مباشر من قبل لجنة الخدمة العامة المركزية، بالإضافة إلى الترقية من كوادر مساعدي الضمان الاجتماعي.

المناطق والأقاليم والمقاطعات

هيكل الرواتب والتسلسل الهرمي

[ 19 ]الدرجات الوظيفية في حكومة الهندالتصنيفاتالقوة المعتمدة
1المستوى الوظيفي 8مسؤول إنفاذ القانون (مفتش) / مسؤول حسابات / مسؤول قسم (المجموعة ب)لا توجد بيانات
2المستوى العاشر للأجورمساعد مفوض صندوق الادخار (APFC) / مساعد المدير (AD)455
3المستوى 11 من الأجورالمفوض الإقليمي الثاني لصندوق الادخار (RPFC-II) / نائب المدير (DD)302
4المستوى الوظيفي 12مفوض صندوق الادخار الإقليمي الأول (RPFC-I) / مدير240
5المستوى الوظيفي 13مفوض صندوق الادخار الإقليمي الأول (NFSG) (RPFC-I NFSG)30% من وظائف كبار الموظفين (المستوى الوظيفي 11 وما فوق)
6المستوى الوظيفي 13أمفوض صندوق الادخار المركزي الإضافي (Addl. CPFC)32
7المستوى الوظيفي 14مقر المفوض المركزي الإضافي لصندوق الادخار (مقر المفوض المركزي الإضافي لصندوق الادخار) / المستشار المالي ورئيس قسم الحسابات (FA&CAO) / رئيس قسم الرقابة (CVO) / مدير PDNASS13
8المستوى الوظيفي 15مفوض صندوق الادخار المركزي (CPFC)1

رقم الحساب العالمي

رقم الحساب الموحد (UAN) هو رقم مكون من 12 خانة يُخصص للموظفين الذين يساهمون في صندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPF). تُصدر هيئة صندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPFO) رقم UAN لكل عضو في الصندوق. يعمل رقم UAN كوحدة جامعة لأرقام تعريف الأعضاء المتعددة المخصصة للفرد من قبل مؤسسات مختلفة، ويبقى ثابتًا طوال فترة عمل الموظف، ولا يتغير بين الوظائف. الفكرة هي ربط أرقام تعريف الأعضاء المتعددة المخصصة لعضو واحد برقم UAN واحد، مما يُمكّن العضو من الاطلاع على تفاصيل جميع أرقام تعريف الأعضاء المرتبطة به.

تتمثل الميزة الرئيسية لرقم الحساب الموحد (UAN) في سهولة ربط عدة أرقام عضوية لموظف واحد. يُسهّل رقم الحساب الموحد (UAN) عمليات تحويل وسحب مستحقات صندوق الادخار التقاعدي، سواءً عبر الإنترنت أو دون اتصال. بالإضافة إلى ذلك، يُمكن توفير خدمات أخرى مثل دفتر الحساب الإلكتروني، وخدمات الرسائل النصية القصيرة عند كل إيداع للمساهمات، وتحديثات اعرف عميلك (KYC) عبر الإنترنت ، وذلك استنادًا إلى رقم الحساب الموحد (UAN)، مما يُتيح تحويل الرصيد من حساب ادخار تقاعدي إلى آخر. [ 20 ]

تتيح بوابة UAN الجديدة (2018) للأعضاء التحقق من أرصدة EPF وحالة UAN، [ 21 ] وتنزيل دفتر حساب UAN EPF، [ 22 ] وعرض مطالبة صندوق الادخار، إلخ.

يمكن للأعضاء الذين يتعذر عليهم سحب مدخراتهم التقاعدية لأي سبب من الأسباب، سحبها دون موافقة صاحب العمل. ويمكنهم تقديم النموذج رقم 19 الخاص بصندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPF) والنموذج رقم 10C الخاص بنظام معاشات الموظفين (EPS) إلى مكتب صندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPFO) الذي يُدار فيه حسابهم التقاعدي. [ 23 ]

يُستخدم رقم الحساب الموحد (UAN) الذي توفره مؤسسة صندوق الادخار التقاعدي للموظفين (EPFO) بشكل أساسي لتتبع رصيد صندوق الادخار التقاعدي وحالة مطالبات صندوق الادخار التقاعدي.

نظام معاشات الموظفين

يُشرف صندوق معاشات الموظفين (EPFO) على نظام معاشات الموظفين (EPS) منذ عام 1995. وتتمثل الميزة الرئيسية لهذا النظام في توفير الحماية الاجتماعية لأعضاء صندوق المعاشات. وبموجب هذا النظام، يحق للموظفين العاملين في القطاع المنظم الحصول على استحقاقات معاشية بعد بلوغهم سن 58 عامًا. وينطبق هذا النظام على الأعضاء الجدد والحاليين.

وضعت الحكومة المركزية هذا النظام وفقًا للصلاحيات الممنوحة لها بموجب المادة 6أ من قانون صناديق ادخار الموظفين وأحكامها المتنوعة (EPF and MP) لعام 1952. ودخل نظام EPS-95 حيز التنفيذ في 19 نوفمبر 1995. وتُعد مراجعة وتحديث الأنظمة عملية مستمرة. وتُراجع أحكام نظام EPS-95 دوريًا بناءً على توصيات لجنة الخبراء ولجنة المراقبة العليا، مع الأخذ في الاعتبار التقييم الاكتواري لصندوق معاشات الموظفين. [ 24 ] ومن أهم التعديلات التي أُدخلت على نظام EPS-95 ما يلي:

  • زيادة في الحد الأقصى للأجور من 6500 روبية إلى 15000 روبية شهريًا اعتبارًا من 1 سبتمبر 2014.
  • توفير حد أدنى للمعاش التقاعدي قدره 1000 روبية شهريًا للمتقاعدين بموجب نظام معاشات الموظفين لعام 1995 اعتبارًا من 01.09.2014 من خلال توفير دعم إضافي للميزانية حيثما كان المعاش التقاعدي أقل من 1000 روبية وفقًا للصيغة المحددة مسبقًا لحساب المعاش التقاعدي.
  • استعادة المعاش التقاعدي العادي بعد إكمال خمسة عشر عامًا من تاريخ هذا التحويل، وذلك بالنسبة للأعضاء الذين استفادوا من ميزة تحويل المعاش التقاعدي بموجب الفقرة 12أ السابقة من نظام معاشات الموظفين لعام 1995، في أو قبل 25/09/2008 بموجب الإشعار GSR132(E) بتاريخ 20/02/2020. [ 25 ]

صندوق إغاثة المتوفين التابع لصندوق ادخار الموظفين

رفعت مؤسسة صندوق ادخار الموظفين (EPFO) قيمة المكافأة المالية المقدمة بموجب صندوق إغاثة الوفاة لموظفي المجالس المركزية. اعتبارًا من 1 أبريل 2025، سترتفع القيمة من 8.8 لاخ روبية إلى 15 لاخ روبية. سيتم منح هذه الأموال للمرشح أو الورثة الشرعيين للموظفين الذين يتوفون أثناء الخدمة، وسيتم صرفها من صندوق رعاية الموظفين. [ 26 ] [ 27 ]

إعفاء العمال الأجانب

يُستثنى العمال الدوليون إذا كان العامل يحمل جواز سفر من دولة وقعت معها الهند اتفاقية ضمان اجتماعي و/أو إذا كان العضو يساهم في برنامج الضمان الاجتماعي للدولة التي وقعت معها الهند اتفاقية ضمان اجتماعي. [ 28 ]

حالياً، أبرمت الهند اتفاقيات الضمان الاجتماعي مع الدول التالية: [ 29 ]

بلجيكاألمانياسويسرا
دوقية لوكسمبورغ الكبرىفرنساالدنمارك
جمهورية كورياهولنداهنغاريا
فنلنداالسويدالجمهورية التشيكية
النرويجالنمساكندا
أستراليااليابانالبرتغال

مكونات أجور صندوق ادخار الموظفين (EPF) للعمال الدوليين

وفقًا للتعميم الصادر عن الإدارة بتاريخ 25 مايو 2012، يتم تحديد مكونات الأجور لأغراض مساهمات صندوق الادخار فيما يتعلق بالعمال الدوليين وفقًا للفقرة 29 من نظام صندوق ادخار الموظفين لعام 1952. وبموجب هذا البند، تشمل الأجور المطبقة الأجور الأساسية، وبدل غلاء المعيشة، وبدل الاحتفاظ، والقيمة النقدية لأي امتياز غذائي، مع استبعاد بدل إيجار السكن والبدلات الأخرى المحددة.

يُوضَّح أنَّ مساهمات صندوق الادخار تُحسب فقط على هذه المكونات المحددة، وليس على إجمالي أجر الموظف. حتى في الحالات التي يتجاوز فيها الراتب الشهري للموظف 15,000 روبية، تظل المساهمة مستحقة الدفع دون أي حد أقصى، ولكن فقط على عناصر الأجر المحددة وفقًا للفقرة 29، باستثناء جميع مكونات الأجر الإجمالي الأخرى. [ 30 ]

حساب صندوق ادخار الموظفين

يُحتسب صندوق الادخار بنسبة 12% على الراتب الأساسي مضافًا إليه البدلات التي يتلقاها جميع الموظفين. الحد الأقصى للراتب الأساسي المحتسب هو 15000 روبية. علاوة على ذلك، يجب احتساب الراتب الأساسي مضافًا إليه البدلات التي يتلقاها جميع الموظفين عند حساب أجور صندوق الادخار، وليس إجمالي الأجور.

المبادئ التي تحدد البدلات التي يجب استبعادها

  1. البدلات ذات الطبيعة المتغيرة؛
  2. البدلات المرتبطة بأي حافز للإنتاج مما يؤدي إلى زيادة إنتاج الموظف؛ # البدلات التي لا تُدفع بشكل موحد لجميع الموظفين في فئة معينة؛
  3. [ 31 ] مخصصات تُدفع خصيصاً لأولئك الذين يستغلون الفرصة.

تفصيل النسبة المئوية

تتألف رسوم صندوق ادخار الموظفين (EPFOF) من مساهمتين. الأولى هي مساهمة الموظف التي تُخصم من راتبه، والثانية هي مساهمة صاحب العمل التي يدفعها شهريًا. تبلغ مساهمة الموظف 12% من الأجر الأساسي وفقًا للمادة 2(ب) من القانون، وكذلك حصة صاحب العمل. تتكون هذه المساهمة من تحويل 8.33% إلى نظام معاشات الموظفين (EPS) و3.67% إلى صندوق ادخار الموظفين (EPF). بالإضافة إلى ذلك، يتحمل صاحب العمل رسومًا إدارية بنسبة 0.50% على صندوق ادخار الموظفين، ورسومًا أخرى بنسبة 0.50% على التأمين المرتبط بإيداع صاحب العمل (EDLI). وبذلك، يدفع صاحب العمل ما مجموعه 13% من الأجر الأساسي. [ 32 ]

أحكام تاريخية

APFC ضد شركة G4S للخدمات الأمنية (الهند)

أوضحت المحكمة العليا في الهند، بموجب الاستئناف المدني رقم 9284 لسنة 2013، أن الأجر الأساسي بموجب قانون صندوق الادخار التقاعدي وقانون التأمين الاجتماعي لعام 1952 لا يمكن مساواته بالحد الأدنى للأجور بموجب قانون الحد الأدنى للأجور لعام 1948. وبالتالي، يمكن تقسيم الحد الأدنى للأجور إلى أجر أساسي وبدل سكن؛ ولا يُصرف صندوق الادخار التقاعدي إلا على الأجر الأساسي فقط. [ 33 ]

مدير مركز البصمة الوراثية والتشخيص، أوبال، حيدر آباد ضد مساعد مفوض صندوق الادخار الثاني - قسم الامتثال، حيدر آباد وآخرين

أصدرت محكمة تيلانجانا العليا ، بموجب الدعوى رقم 31702 لسنة 2022، حكماً شاملاً بشأن إجراءات التقاضي بموجب المادة 7أ من قانون صندوق الادخار التقاعدي وصندوق التقاعد. وباختصار، نصّت المحكمة على وجوب التزام كل مفوض التزاماً تاماً بالتعليمات والتوجيهات الواردة في التعميمات الصادرة عن الإدارة بتاريخ 14-02-2020 و01-10-2020 و19-01-2021. [ 34 ]

مفوض صندوق الادخار الإقليمي (الثاني) في ولاية البنغال الغربية ضد فيفيكاناندا فيداماندير وآخرين

أوضحت المحكمة العليا في الهند، في القضية المذكورة أعلاه، أن أي بدل يُدفع بشكل عام وضروري واعتيادي لجميع الموظفين، يُعدّ أجراً أساسياً، ويتعين على صاحب العمل مراعاة ذلك عند خصم مستحقات صندوق الادخار التقاعدي (EPF) وتحويلها. وبالتالي، فإن أي بدل يُدفع لكل موظف بشكل قاطع سيخضع لأحكام صندوق الادخار التقاعدي. [ 35 ]

شركة سيفيكون للهندسة والمقاولات الهند المحدودة ضد مجلس الأمناء المركزي وآخرين

أعلنت محكمة دلهي العليا أن على مفوض صندوق الادخار المركزي إصدار توجيهات فورية بشأن تحميل جميع القرارات الصادرة عن مفوضي صندوق الادخار الإقليميين، ومفوضي صندوق الادخار المساعدين، والمحكمة الصناعية الحكومية المركزية، وأي مسؤولين/سلطات أخرى مختصة بالفصل في النزاعات. [ 36 ]

وبالتالي، يجب أن تكون جميع الطلبات متاحة بموجب البنود 7A و7B و7Q و14B على موقع صندوق الادخار الإلكتروني من قبل الإدارة.

انظر أيضاً

مراجع

  1. ↑ شوبهي (1 يونيو 2026). "تغطية صندوق الادخار التقاعدي للموظفين في ظل سقف الأجور البالغ 15000 روبية: شرح قواعد العضوية والمساهمة" . صحيفة إس سي سي تايمز . تم الاطلاع عليه بتاريخ 24 يونيو 2026 .
  2. ↑ شارما، أبراجيتا (13 فبراير 2025). "رفض صندوق الادخار التقاعدي ليس بالأمر السهل، ولكنه ممكن" . صحيفة مينت . تم الاطلاع عليه بتاريخ 24 يونيو 2026 .
  3. ↑ "لست بحاجة إلى 15 كرور روبية للتقاعد براحة: كيف يمكن للسندات أن توفر دخلاً تقاعدياً مضموناً" . صحيفة إيكونوميك تايمز . 23 يونيو 2026. ISSN 0013-0389 . تاريخ الاطلاع: 24 يونيو 2026 . 
  4. ↑ المادة 16، قانون الضمان الاجتماعي، 2020
  5. ↑ "صندوق ادخار الموظفين - العمال الدوليون" . www.epfindia.com .
  6. ↑ «خفض سعر الفائدة على صندوق الادخار العام إلى 8.1% من 8.7%» . صحيفة إيكونوميك تايمز . وكالة برس ترست أوف إنديا. 18 مارس 2016. تاريخ الاطلاع: 18 مارس 2016 .
  7. ↑ «صندوق ادخار الموظفين (EPFO) يعتزم زيادة استثماراته في السندات الحكومية وسط حالات تعثر الشركات عن سداد قروضها» . صحيفة إيكونوميك تايمز . وكالة برس ترست أوف إنديا. ١٨ مارس ٢٠١٦. تاريخ الاطلاع: ١٨ مارس ٢٠١٦ .
  8. ↑ تُظهر بيانات صندوق ادخار الموظفين (EPFO) توفير 973 ألف وظيفة في سبتمبر، وهو أعلى رقم خلال الأشهر الـ 13 الماضية . www.businesstoday.in . تاريخ الاطلاع: 16 ديسمبر 2016 .
  9. ↑ "تقديم خدمة سلسة من EPFO ​​إلى e-EPFO" (ملف PDF) . epfindia.gov.in/. نوفمبر 2021. تم الاطلاع عليه بتاريخ 11 فبراير 2024 .
  10. ↑ «رئيس الوزراء ناريندرا مودي يكشف عن إصلاحات في قطاع العمل؛ ويطلق رقم الحساب الموحد للموظفين» . صحيفة إيكونوميك تايمز . 16 أكتوبر 2014.
  11. ↑ عبد الواسط. "Epfo هو العمود الفقري للقوى العاملة في القطاع المنظم في الهند" . تسجيل دخول Epf - تسجيل دخول Uan . عبد الواسط . تم الاسترجاع في 30 سبتمبر 2023 .
  12. ↑ "قانون صناديق الادخار، 1925" . bdlaws.minlaw.gov.bd . 27 أغسطس 1925. تم الاطلاع عليه بتاريخ 23 أبريل 2023 .
  13. ↑ "المادة 41 من دستور الهند" . indiankanoon.org . مؤرشف من الأصل بتاريخ 22 يوليو 2025. تم الاطلاع عليه بتاريخ 16 يوليو 2026 .
  14. ↑ "ما هي منظمة صندوق ادخار الموظفين {EPFO} ؟ | المعنى والتعريف" . كيكا للموارد البشرية . مؤرشف من الأصل في 14 أبريل 2024. تم الاطلاع عليه في 16 يوليو 2026 . 
  15. ↑ "مجلس الأمناء المركزي (CBT) - دورات C4S" . 27 نوفمبر 2024. تم الاطلاع عليه في 16 يوليو 2026 .
  16. ↑ "صندوق ادخار الموظفين في الهند" .
  17. ↑ شارما، يوجيما سيث. "صندوق معاشات الموظفين يطالب بإلغاء حدود الأجور وعدد الموظفين" . صحيفة إيكونوميك تايمز . تاريخ الاطلاع: 5 سبتمبر 2022 .
  18. ↑ "التقرير السنوي الحادي والسبعون 2023-2024" (ملف PDF) . epfindia.gov.in . تاريخ الاطلاع: 31 يوليو 2025 .
  19. ↑ "مسودة قواعد التوظيف لفئة المفوضين في صندوق الادخار التقاعدي للموظفين" (ملف PDF) . epfindia.gov.in . تم الاطلاع عليه بتاريخ 31 يوليو 2025 .
  20. ↑ موتياني، بريتي (13 يناير 2020). "كيفية تحويل حساب صندوق الادخار التقاعدي الخاص بك عبر الإنترنت" . صحيفة إيكونوميك تايمز . تم الاطلاع عليه بتاريخ 14 أبريل 2020 .
  21. ↑ "إجراءات تسجيل وتفعيل حساب uan" . epfuanlogin . 30 أبريل 2018.
  22. ↑ "أكثر من 3 طرق لمعرفة رصيدك في صندوق الادخار التقاعدي باستخدام رقم حسابك الموحد (UAN) والهاتف المحمول" . تسجيل الدخول إلى حساب صندوق الادخار التقاعدي الموحد (UAN) . 30 سبتمبر 2018.
  23. ↑ "كيفية تنزيل بطاقة UAN من unifiedportal-mem.epfindia.gov.in؟ - تسجيل دخول EPF UAN" . تسجيل دخول EPF UAN . 1 ديسمبر 2018. مؤرشف من الأصل في 20 ديسمبر 2018. تم الاطلاع عليه في 22 مايو 2026 .
  24. ↑ "خطة معاشات الموظفين" (ملف PDF) . وزارة العمل والتوظيف (الهند) . 4 أبريل 2022. مؤرشف من الأصل (ملف PDF) في 26 يوليو 2022. تم الاطلاع عليه في 22 مايو 2026 .
  25. ↑ "مخطط معاشات الموظفين (التعديل)، 2020" .
  26. ↑ "صندوق إعانة الوفاة التابع لصندوق الادخار التقاعدي للموظفين يرفع قيمة الإعانة إلى 15 لاخ روبية، ويُبسّط الإجراءات - بزنس توداي" . بزنس توداي . 21 أغسطس 2025. تاريخ الاطلاع: 22 أغسطس 2025 .
  27. ^ التيلجو، 10 تلفزيون؛ سريهاري (22 أغسطس 2025). ""هذا هو ما تبحث عنه.. شكرا" يمكن أن يستغرق الأمر 15 يومًا جديد.. عالم డిటెయిల్స్..!" . 10TV التيلجو (في التيلجو) . تم استرجاعه في 22 أغسطس 2025 .{{cite web}}: صيانة CS1: الأسماء الرقمية: قائمة المؤلفين ( رابط )
  28. ↑ صندوق الادخار للعمال الدوليين
  29. ↑ صندوق ادخار الموظفين || العمال الدوليون
  30. ↑ "خدمات استشارات HMP - مستشارو قانون العمل" . laborlawadvisor.com .
  31. ↑ "تطبيق صندوق الادخار على البدلات: حكم المحكمة العليا" (ملف PDF) . ديلويت . مارس 2019.
  32. ↑ " خدمات استشارات HMP - مستشارو قانون العمل" . www.labourlawadvisor.com
  33. ↑ «الاستئناف المدني رقم 9284 لسنة 2013» (ملف PDF) . المحكمة العليا في الهند، دائرة الاستئناف المدني . 17 أغسطس 2023. مؤرشف من الأصل (ملف PDF) بتاريخ 4 أغسطس 2025. تم الاطلاع عليه بتاريخ 22 مايو 2026 .
  34. ↑ "البصمة الوراثية مقابل APFC-II". تقرير قانون العمل . 1 : 1242.
  35. ↑ "2232_2008_Judgement_28-Feb-2019" (ملف PDF) . المحكمة العليا في الهند . تم الاطلاع عليه بتاريخ 9 أغسطس 2022 .
  36. ↑ "أحكام خدمات الاستشارات في إدارة السجون" . خدمات الاستشارات في إدارة السجون . تم الاطلاع عليه بتاريخ 4 ديسمبر 2021 .