اعرف عميلك

📅 آخر تحديث: ٣١ يوليو ٢٠٢٦
✍️ نُشر في: ٣١ يوليو ٢٠٢٦
الموسوعة الحرة

تُلزم قوانين ولوائح وإرشادات " اعرف عميلك" ( KYC ) [ 1 ] [ 2 ] الشركات والمهنيين الخاضعين للتنظيم بالتحقق من هوية العميل، ومدى ملاءمته، والمخاطر المرتبطة بالحفاظ على علاقة تجارية معه. وتندرج هذه الإجراءات ضمن النطاق الأوسع للوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب .

تطورت متطلبات اعرف عميلك (KYC) من مجرد التحقق من الهوية إلى أطر شاملة لإدارة المخاطر مصممة لمكافحة الأنشطة المالية غير المشروعة. تُمكّن هذه الإجراءات المؤسسات من فهم سلوك عملائها المالي وهويتهم ومعاملاتهم بشكل أفضل، وتساعد في تقييم مدى تعرضهم لغسل الأموال ومجموعة واسعة من الجرائم الأخرى ، بما في ذلك الرشوة والفساد والاحتيال والابتزاز والاتجار بالبشر وتهريب المخدرات. [ 3 ] تُستخدم المعلومات التي تجمعها الجهات الخاضعة للتنظيم نتيجة امتثالها لالتزامات اعرف عميلك (KYC) لدعم إنفاذ القانون والأمن القومي. بالإضافة إلى التحقق من هويات الأفراد أو الشركات، غالبًا ما تتضمن معايير اعرف عميلك (KYC) الحديثة إجراءات العناية الواجبة المعززة للعملاء ذوي المخاطر العالية، مما يضمن الامتثال للمعايير الحكومية الدولية التي وضعتها فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية ( FATF) منذ عام 1989. [ 4 ]

تستخدم الشركات من جميع الأحجام إجراءات اعرف عميلك (KYC) لضمان امتثال عملائها ووكلائها ومستشاريها وموزعيها المحتملين لقوانين مكافحة الرشوة ، والتأكد من هويتهم الحقيقية. وتتزايد متطلبات البنوك وشركات التأمين ومقدمي قروض التصدير والمؤسسات المالية الأخرى للتأكد من تقديم العملاء معلومات تفصيلية للتحقق من هويتهم. في البداية، كانت هذه اللوائح تُفرض على المؤسسات المالية فقط، ولكنها الآن تشمل قطاعات غير مالية، وشركات التكنولوجيا المالية، وتجار الأصول الافتراضية، وحتى المنظمات غير الربحية، في العديد من البلدان.

متطلبات

يعزز تشريع مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب جهود الوقاية من غسل الأموال ومكافحته، بالإضافة إلى الجرائم الأصلية المرتبطة به وتمويل الإرهاب. ويفرض هذا التشريع التزامات قانونية ملزمة على القطاعات المعرضة لخطر غسل الأموال أو تمويل الإرهاب لمراقبة عملائها ومعاملاتها، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة إلى الحكومات. [ 5 ]

في الاتحاد الأوروبي، تُوصف هذه القطاعات بأنها كيانات ملزمة ، بينما يُستخدم مصطلح المؤسسات المشمولة في الولايات المتحدة . [ 6 ] [ 7 ]

يُطلب من الكيانات الخاضعة للتنظيم تحديد وتقييم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب التي تتعرض لها. ويجب تحديث هذا التقييم الشامل للمخاطر باستمرار. ولإدارة هذه المخاطر والامتثال لتشريعات مكافحة غسل الأموال ذات الصلة، يجب أن يكون لدى الكيانات الخاضعة للتنظيم سياسات وإجراءات وضوابط داخلية فعّالة. ويشمل ذلك تطبيق إجراءات العناية الواجبة بالعملاء ، وقد يتطلب الأمر إجراء فحوصات العناية الواجبة المعززة لفئات معينة من العملاء أو المعاملات. [ 8 ]

حددت شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية الأمريكية ( FinCEN)، وهي مكتب تابع لوزارة الخزانة الأمريكية ، والمكلفة بحماية النظام المالي من الأنشطة غير المشروعة، العناصر الأساسية للعناية الواجبة بالعملاء (CDD):

  • تحديد هوية العميل والتحقق منها،
  • تحديد الملكية المستفيدة والتحقق منها،
  • فهم طبيعة وأهداف علاقات العملاء لتطوير ملف تعريف مخاطر العملاء، و
  • المراقبة المستمرة للإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، وعلى أساس المخاطر، الحفاظ على معلومات العملاء وتحديثها. [ 9 ]

يشمل نظام اعرف عميلك (KYC) مجموعة من الممارسات للتحقق من هوية عملاء الأعمال. تتضمن هذه الممارسات التحقق من بيانات التسجيل، والموقع، والمالكين المستفيدين الحقيقيين (UBOs )، وغيرها. كما يتم فحص عميل الأعمال مقابل القوائم السوداء والرمادية للتأكد من عدم تورطه في أي نشاط إجرامي، مثل غسيل الأموال أو تمويل الإرهاب أو الفساد . [ 10 ] يُعدّ نظام اعرف عميلك (KYC) بالغ الأهمية في تحديد الكيانات التجارية الوهمية والشركات الصورية . تتضمن بروتوكولات اعرف عميلك (KYC) لعملاء الأعمال عادةً التحقق من الأنشطة التجارية لتحديد مدى توافقها مع مستوى تحمل المخاطر لدى الشركة. قد تشمل القطاعات عالية المخاطر مرافق القمار ، وشركات الخدمات المالية ، وصناعات الترفيه للبالغين ، وغيرها. يقدم مزودو خدمات اعرف عميلك (KYC) مثل LexisNexis و Enigma Technologies حلولاً للبيانات والمراقبة المستمرة التي تُمكّن من التحقق أثناء عملية الانضمام الأولية وطوال دورة حياة علاقة العمل بأكملها.

تم تحديد الفئات الرئيسية لمتطلبات "اعرف عميلك" (CDD)، بالإضافة إلى الحاجة إلى إجراء فحوصات إضافية للعملاء ذوي المخاطر العالية، في الولايات المتحدة الأمريكية بموجب القاعدة 2090 الصادرة عن هيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA). وتنص هذه القاعدة على أنه يجب على المؤسسات المالية بذل العناية المعقولة لتحديد هوية كل عميل وكل شخص يتصرف نيابةً عنه والاحتفاظ بها. [ 11 ] عند تطبيق هذه القاعدة، يُتوقع من هذه المؤسسات جمع جميع المعلومات الأساسية لمعرفة عملائها. وتشمل المعلومات التي تُعتبر ضرورية لتطبيق متطلبات "اعرف عميلك" برنامج تعريف العميل (CIP)، والعناية الواجبة بالعميل (CDD)، والعناية الواجبة المعززة (EDD). [ 12 ] وللوفاء بالمتطلبات التي حددتها شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) في قاعدة "اعرف عميلك" لعام 2016، ينبغي دعم هذه الفحوصات ببرنامج مراقبة مستمر . [ 9 ]

برنامج تعريف العملاء (CIP)

يُعدّ برنامج تحديد هوية العملاء لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب إطارًا قانونيًا مُلزمًا للمؤسسات المالية بالتحقق من هوية أي شخص أو كيان يفتح حسابًا جديدًا. وهو الأساس الذي يقوم عليه إطار "اعرف عميلك" الأوسع نطاقًا، والذي يهدف إلى منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ويضمن هذا البرنامج قدرة الجهات الخاضعة للتنظيم على تحديد هوية عملائها والتحقق منها قبل منحهم حق الوصول إلى النظام المالي العالمي.

في الولايات المتحدة الأمريكية، ينصّ البند 326 من قانون باتريوت الأمريكي على إلزام البنوك والمؤسسات المالية الأخرى بالحصول على معلومات تعريفية عن العملاء (CIP). ويُلزم هذا القانون المؤسسات المالية، كحد أدنى، بالتحقق من هوية أي شخص يرغب في فتح حساب، والاحتفاظ بسجلات لهذه المعلومات، والتحقق مما إذا كان هذا الشخص مدرجًا في قائمة الإرهابيين المعروفين أو المشتبه بهم التي تُقدّمها الحكومة الأمريكية للمؤسسات المالية. ويتعين على المؤسسات المالية جمع أربعة عناصر من المعلومات التعريفية عن عملائها، وهي:

  • اسم
  • تاريخ الميلاد
  • عنوان
  • رقم التعريف

يُقدّم قانون التحقق من هوية العملاء لعام 2004 الصادر عن شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) إرشادات تفسيرية فيما يتعلق بالتزامات التحقق من هوية العملاء المنصوص عليها في قانون باتريوت الأمريكي. ويُلزم هذا القانون المؤسسات المالية بتطبيق برنامج مكتوب للتحقق من هوية العملاء قائم على تقييم المخاطر. ويجب أن يضمن البرنامج ما يلي: قدرة المؤسسات المالية على تكوين اعتقاد معقول بمعرفتها للهوية الحقيقية لكل عميل؛ وجمع الحد الأدنى من البيانات كما هو محدد في قانون باتريوت الأمريكي؛ والتحقق من هوية العميل المحتمل في غضون فترة زمنية معقولة؛ والتحقق من قوائم مراقبة المشتبه بهم بالإرهاب؛ وإبلاغ العملاء بشكل كافٍ بأن المؤسسة المالية بصدد التحقق من هويتهم. كما يجب على المؤسسات المالية الاحتفاظ بالمعلومات لمدة خمس سنوات بعد إغلاق الحساب. [ 13 ]

بموجب إطارها التنظيمي الشامل لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، يفرض الاتحاد الأوروبي متطلبات مماثلة على الكيانات الملزمة. وعلى وجه التحديد، يجب عليها الحصول على الاسم والعنوان وتاريخ الميلاد والجنسية ووثائق الهوية للأفراد، واسم الشركة وعنوانها المسجل وإثبات التأسيس ومعلومات الملكية المستفيدة النهائية للكيانات القانونية. [ 5 ]

العناية الواجبة بالعملاء (CDD)

يُعدّ التحقق من هوية العميل (CDD) عمليةً أساسيةً من عمليات اعرف عميلك (KYC) التي تُشكّل محورًا رئيسيًا في تشريعات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وتُلزم هذه العملية المؤسسات المالية بالتحقق من هوية العملاء، وفهم طبيعة العلاقة والغرض منها، وتقييم مخاطر الجرائم المالية أو تمويل الإرهاب، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة. كما تلتزم المؤسسات المالية بمراقبة مستوى المخاطر لدى العملاء طوال فترة العلاقة. [ 14 ]

في الولايات المتحدة الأمريكية، وضع قانون السرية المصرفية ، وهو الاسم الشائع لقانون الإبلاغ عن العملات والمعاملات الأجنبية لعام 1970 وتعديلاته وقوانين أخرى، الأساس القانوني لقاعدة العناية الواجبة بالعملاء لعام 2016 الصادرة عن شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) كجزء من جهود تحسين الشفافية المالية وردع غسل الأموال. وقد وسّعت هذه القاعدة التزامات العناية الواجبة بالعملاء القائمة لتشمل معلومات الملكية المستفيدة، ووضّحت متطلبات فهم طبيعة العلاقة التجارية والغرض منها، ووضع ملف تعريف للمخاطر، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة. كما أكدت على أهمية الإجراءات القائمة على المخاطر للمراقبة المستمرة للعناية الواجبة بالعملاء من قبل المؤسسات المالية، بما في ذلك تحديث ملفات تعريف مخاطر العملاء عند حدوث تغييرات جوهرية، مثل الملكية المستفيدة أو أنماط النشاط الجديدة. [ 9 ] وقد عززت قاعدة العناية الواجبة بالعملاء متطلبات العناية الواجبة بالعملاء للبنوك الأمريكية، وصناديق الاستثمار المشتركة، والوسطاء أو تجار الأوراق المالية، وتجار عمولة العقود الآجلة، ووسطاء التعريف في السلع. [ 15 ] وتُلزم قاعدة العناية الواجبة بالعملاء المؤسسات المالية بتحديد هوية العملاء المرتبطين بالحسابات المفتوحة والتحقق منها. تتضمن قاعدة العناية الواجبة بالعملاء أربعة متطلبات أساسية: [ 15 ]

  1. تحديد هوية العملاء والتحقق منها
  2. تحديد هوية المالكين المستفيدين للشركات التي تفتح حسابات والتحقق منها
  3. فهم طبيعة وأهداف علاقات العملاء لتطوير ملفات تعريف مخاطر العملاء
  4. إجراء مراقبة مستمرة لتحديد المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها، وعلى أساس تقييم المخاطر، للحفاظ على معلومات العملاء وتحديثها.

يُشترط تقديم معلومات عن المالك المستفيد لأي فرد يمتلك 25% أو أكثر من كيان قانوني، وكذلك للفرد الذي يسيطر على هذا الكيان القانوني. [ 15 ]

تم تحديد التزامات العناية الواجبة بالعملاء للمؤسسات المالية العاملة في الاتحاد الأوروبي في لائحة مكافحة غسل الأموال لعام 2024. وقد وحدت هذه اللائحة ووسعت المتطلبات الواردة في توجيهات مكافحة غسل الأموال الخمسة، وأنشأت مجموعة قواعد مركزية واحدة. [ 8 ]

في الاتحاد الأوروبي، يتعين على الكيانات الملزمة تطبيق تدابير العناية الواجبة بالعملاء (CDD) عند: إنشاء علاقة تجارية؛ أو إجراء معاملات عرضية لا تقل قيمتها عن 10,000 يورو؛ أو المشاركة في ترتيب قانوني؛ أو وجود شبهات بغسل الأموال؛ أو عند وجود شكوك حول دقة المعلومات التي تم الحصول عليها مسبقًا. يجب تنفيذ تدابير العناية الواجبة بالعملاء التالية في الاتحاد الأوروبي.

  • تحديد هوية العملاء والتحقق من هويتهم
  • تحديد والتحقق من المالكين المستفيدين وهياكل الملكية
  • تقييم وفهم الغرض والطبيعة المقصودة للعلاقة التجارية أو المعاملات العرضية
  • تحقق مما إذا كان العميل مستهدفاً بعقوبات مالية
  • تقييم طبيعة أعمال العملاء
  • إجراء مراقبة مستمرة للعلاقة والمعاملات، والتأكد من أنها تتوافق مع معرفة العميل ومصدر الأموال.
  • حدد ما إذا كان العميل شخصية سياسية بارزة

إذا لم يتمكن كيان مُلزم في الاتحاد الأوروبي من تطبيق تدابير العناية الواجبة بالعملاء، فعليه الامتناع عن إتمام المعاملة أو إقامة علاقة تجارية. كما يجب عليه إنهاء العلاقات التجارية القائمة عندما يتعذر عليه الوفاء بالتزامات العناية الواجبة بالعملاء. [ 8 ]

العناية الواجبة المعززة (EDD)

يُشترط إجراء العناية الواجبة المعززة [ 16 ] عند إتمام عمليات التحقق الأولية من الهوية وتحديد عوامل عالية المخاطر لفرد أو شركة. قد تكون هذه الإجراءات ضرورية بناءً على عوامل مثل الولاية القضائية التي يقيم فيها العميل، والمنتجات التي يستخدمها، أو طبيعة العميل. عند استيفاء هذه المتطلبات، تُجرى عناية واجبة "معززة" أو إضافية تتجاوز العناية الواجبة بالعملاء، والتي تحدد المعلومات التالية: [ 16 ]

  • التحقق من مصادر الثروة والأموال
  • بحث إضافي حول الهوية
  • تحديد وتقييم المخاطر
  • طبيعة العميل
  • تفاصيل عن خلفية الشركة وأنشطتها
  • معلومات عن المديرين والمساهمين

أُرسِيَ المفهوم الرسمي لالتزامات العناية الواجبة الإضافية بالعملاء (CDD) لفئات معينة من العملاء أو المعاملات عالية المخاطر بموجب قانون باتريوت الأمريكي لعام 2001. [ 13 ] وقد فرض هذا القانون التزامات إلزامية للعناية الواجبة المعززة (EDD) . وألزم المؤسسات المالية الأمريكية بالحفاظ على إجراءات تدقيق صارمة إضافية للحسابات المصرفية الأجنبية، والولايات القضائية الخارجية، وعلاقات المراسلة المصرفية لمكافحة تمويل الإرهاب. وحددت شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) الالتزامات الرسمية اللازمة للتنفيذ الكامل للعناية الواجبة المعززة في قاعدة صدرت عام 2007. [ 17 ] كما أُدرِجَت متطلبات إجراء فحوصات ومراقبة العناية الواجبة المعززة لعلاقات الأعمال والعملاء والمعاملات عالية المخاطر في توصيات مجموعة العمل المالي (FATF ) الأربعين الصادرة عام 2003. [ 18 ]

يُقدّم الإطار التشريعي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الاتحاد الأوروبي نظرةً شاملةً على نطاق التزامات العناية الواجبة المعززة الحالية. وقد تمّ وضع هذه المتطلبات بالكامل بموجب التوجيه الرابع لمكافحة غسل الأموال، ودمجها في مجموعة قواعد مركزية واحدة بموجب لائحة مكافحة غسل الأموال لعام 2024. ويُلزم هذا بتطبيق العناية الواجبة المعززة في حالات مُحدّدة، مثل العلاقات التجارية مع الشخصيات السياسية البارزة ، وعلاقات المراسلة عبر الحدود لمُقدّمي خدمات الأصول المُشفّرة، أو العلاقات التجارية التي تشمل أشخاصًا في دول ثالثة تُعاني من قصور استراتيجي كبير في أنظمتها الوطنية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. كما تُحدّد لائحة الاتحاد الأوروبي سلسلة من العوامل ( عوامل الخطر ) التي تُشير إلى الجهات المُلزمة بأنّ العلاقات أو المعاملات قد تُشكّل خطرًا أكبر لغسل الأموال أو تمويل الإرهاب، وبالتالي تتطلّب تطبيق التزامات وعمليات ومراقبة العناية الواجبة المعززة. وتشمل هذه العوامل سمعة العملاء وطبيعتهم وسلوكهم، والملكية المُعقّدة، وموطن العميل، ووجود مُساهمين اسميين، والشركات التي تعتمد بشكل كبير على النقد، واستخدام الخدمات المصرفية الخاصة، والمدفوعات من أطراف ثالثة مجهولة، واستخدام التقنيات الجديدة، أو المعاملات المرتبطة بالنفط أو التبغ أو الأسلحة أو المعادن أو الأحجار الكريمة. [ 5 ]

المراقبة المستمرة

يُعدّ برنامج المراقبة المستمرة أحد العناصر الأساسية لبرنامج العناية الواجبة بالعملاء، والذي يجب على جميع الكيانات الخاضعة لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب إنشاؤه. وهذا التزام إلزامي.

تُمكّن هذه البرامج الجهات الخاضعة للتنظيم من مراقبة المعاملات التي يُجريها العملاء طوال فترة العلاقة التجارية، لضمان توافق هذه المعاملات مع معرفة الجهة الخاضعة للتنظيم بالعميل وأنشطته التجارية، بالإضافة إلى معلومات حول مصدر الأموال ووجهتها، والكشف عن المعاملات المشبوهة. ويُلزم الكيان الخاضع للتنظيم بالإبلاغ عن المعاملات إلى الجهات التنظيمية المختصة عندما يشتبه، أو لديه أسباب معقولة للشك، في أن الأموال أو الأنشطة هي عائدات نشاط إجرامي أو مرتبطة بتمويل الإرهاب أو نشاط إجرامي. كما ينبغي أن تخضع العلاقات التجارية الخاضعة لإجراءات العناية الواجبة المعززة لمراقبة مستمرة أكثر كثافة. [ 5 ]

نِطَاق

منذ اعتماد قانون السرية المصرفية الأمريكي عام 1970، توسع نطاق قوانين مكافحة غسل الأموال بشكل كبير. في البداية، كان نطاقها محدودًا: إذ فُرضت التزامات قانونية على المؤسسات المصرفية المؤمن عليها لتحديد عمليات غسل الأموال، إدراكًا لأهمية المعلومات في التهرب الضريبي والأنشطة الإجرامية بشكل عام. [ 19 ]

بمرور الوقت، توسعت هذه الالتزامات والقطاعات الملزمة بالامتثال لها. ففي الولايات المتحدة، يُطلب من المؤسسات المشمولة الآن تحديد أكثر من 200 جريمة فيدرالية وجرائم على مستوى الولايات والإبلاغ عنها . [ 20 ] وتشمل هذه الجرائم الاتجار بالمخدرات ، والجرائم المالية (مثل الاحتيال والاختلاس والتلاعب بالسوق )، وجرائم العنف (مثل الاختطاف والابتزاز )، والجريمة المنظمة والابتزاز (بما في ذلك الرشوة والمقامرة غير القانونية )، والتهريب والاتجار بالبشر. ومنذ عام 2001 واعتماد قانون باتريوت الأمريكي ، أصبحت المؤسسات المشمولة ملزمة أيضًا بتحديد تمويل الإرهاب المحتمل والإبلاغ عنه. ويُعرف هذا باسم الإبلاغ عن مكافحة الإرهاب. [ 21 ]

تُطبّق قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأمريكية الآن على نطاق واسع جدًا من المؤسسات المالية. وتشمل هذه المؤسسات المصرفية التقليدية، وشركات تحويل الأموال، وشركات الأوراق المالية والسلع، والكازينوهات ونوادي القمار، وشركات التأمين، ومنصات تداول العملات المشفرة، والمقرضين، وشركات القروض، وشركات الاتصالات، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة والمجوهرات، ومحلات الرهونات، ووكالات السفر، ووكلاء العقارات، وبائعي السيارات، وشبكات بطاقات الائتمان. [ 19 ]

تُطبّق التزامات قانونية مماثلة في الاتحاد الأوروبي. وتشمل قائمة الكيانات المُلزمة، الواردة في لائحة عام 2024 الأخيرة، ما يلي:

مشاكل

إلغاء الخدمات المصرفية

تُعدّ تكاليف امتثال المؤسسات المالية لالتزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب باهظة، وقد ساهمت في عزوف العملاء عن التعامل المصرفي . إذ تقوم هذه المؤسسات بإغلاق الحسابات أو حرمان العملاء من الخدمات المالية بسبب تكاليف ومخاطر الامتثال لهذه القواعد. وتشمل هذه التكاليف على وجه الخصوص: التكاليف الباهظة لعمليات التحقق من الامتثال لمتطلبات اعرف عميلك (KYC)، والحاجة إلى إدارة مخاطر غسل الأموال أو غيرها من المخاطر الإجرامية التي قد يُشكلها العملاء، وأهمية تجنب العقوبات المالية وتشويه السمعة نتيجة عدم الوفاء بالتزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وبالنسبة للعملاء الحاليين والجدد على حد سواء، تفوق هذه التكاليف في كثير من الأحيان الفوائد المحتملة للمؤسسة المالية. [ 22 ]

حددت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF)، وهي منظمة حكومية دولية ، سلسلة من المشكلات الاجتماعية التي برزت نتيجةً لتقليص الخدمات المصرفية بسبب امتثال المؤسسات المالية لالتزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ووفقًا لتقريرها حول هذه المسألة، فقد ازداد الاستبعاد المالي، لا سيما بين الفقراء والفئات المحرومة والأقليات وكبار السن وذوي الإعاقة. كما وجدت فرقة العمل أن المؤسسات المالية تتجه بشكل متزايد إلى سحب الخدمات المصرفية من المنظمات غير الربحية بسبب مخاوف تتعلق بمصدر الأموال وكيفية استخدامها، بالإضافة إلى التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لإدارة مخاطر الجريمة وتكلفة الموارد اللازمة لإدارة هذه المخاطر. وأشارت فرقة العمل إلى أن الوصول إلى الخدمات المالية أمر أساسي للمشاركة الكاملة في المجتمعات الحديثة. [ 23 ]

قدمت دراسة أجريت في المملكة المتحدة رؤىً ثاقبة حول حجم مشكلة سحب الخدمات المصرفية. فقد أظهرت أنه في الفترة 2021-2022، أغلقت المؤسسات المالية أكثر من 340 ألف حساب مصرفي، ويعود السبب الرئيسي في ذلك إلى تكاليف الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب مقارنةً بالفوائد المحتملة. وارتفع هذا العدد إلى أكثر من 450 ألف حساب في عام 2024. [ 24 ] وتشمل الفئات الأكثر عرضةً لخطر إغلاق الحسابات: الفقراء والأقليات، وكبار السن، والجمعيات الخيرية، والشركات الصغيرة التي تودع مبالغ نقدية كبيرة أو تمارس أنشطة في الاقتصادات النامية. [ 25 ] وتؤكد البيانات الصادرة عن البرلمان البريطاني بعض المشكلات التي تواجه الشركات الصغيرة. ففي عام 2023، سحبت البنوك الكبرى في المملكة المتحدة خدماتها المصرفية من أكثر من 140 ألف شركة صغيرة ومتوسطة الحجم . [ 26 ]

القمع السياسي

كما أساءت حكومات أخرى استخدام متطلبات "اعرف عميلك" (KYC) للقمع السياسي . فعلى سبيل المثال، اتخذت حكومات الإمارات العربية المتحدة وتركيا ونيكاراغوا إجراءات لتصنيف المعارضين السياسيين كإرهابيين لضمان التعرف على أسمائهم بواسطة برامج الامتثال. وقد أدى ذلك إلى سحب الخدمات المصرفية منهم بسبب فشلهم في اجتياز فحوصات "اعرف عميلك". [ 27 ]

إساءة استخدام نظام اعرف عميلك

تقوم المؤسسات المالية بتعليق الخدمات المصرفية عن العملاء الذين لا يستوفون متطلبات اعرف عميلك (KYC) أو يشكلون مخاطر أخرى تتعلق بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، مثل تهديد السمعة، وذلك لضمان الامتثال للمتطلبات القانونية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. على سبيل المثال، ينص تشريع الاتحاد الأوروبي الأخير على أنه في حال فشل العميل في فحوصات اعرف عميلك، يتعين على المؤسسة المالية التوقف عن تقديم الخدمات له. [ 5 ] ويؤثر فقدان الخدمات المالية هذا تأثيراً بالغاً على الأفراد والشركات، مما يُصعّب عليهم إدارة شؤونهم المالية والمشاركة في المجتمع الحديث بشكل عام. وقد أتاح استغلال متطلبات اعرف عميلك لحث المؤسسات المالية على فرض هذه العواقب على الأفراد أو الشركات غير المرغوب فيها فرصاً لإساءة استخدامها من قبل سياسيين ومجرمين ونشطاء، على سبيل المثال. [ 28 ] [ 29 ]

في الولايات المتحدة ، استخدمت إدارتا أوباما وبايدن مفهوم "مخاطر السمعة" كمعيار لتقييم استقرار البنوك وسلامتها، كوسيلة لإغلاق الشركات غير المرغوب فيها سياسياً، مثل شركات قروض يوم الدفع ، ومحلات الرهونات ، ومتاجر الأسلحة ، ومتاجر التبغ . [ 30 ] في هذه الحالة، فُسِّر "مخاطر السمعة" على أنها وجهة نظر قد يحملها طرف خارجي معنيّ حول سلوك مؤسسة مالية في تقديم خدماتها لهذه القطاعات. ويحظر التنظيم الأخير الصادر عن مكتب مراقب العملة التابع لوزارة الخزانة الأمريكية استخدام هذا المعيار. [ 31 ] ومع ذلك، لا يزال هذا المعيار حتى اليوم جزءاً من النموذج التنظيمي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الاتحاد الأوروبي. [ 5 ]

من المعروف أن المجرمين، وخاصة المبتزين ، يهددون الأفراد والشركات بنشر معلومات مزيفة للتسبب في فشل إجراءات اعرف عميلك (KYC). [ 32 ] [ 33 ] وتُستخدم مواقع التضليل التي تتظاهر بأنها منصات إخبارية موثوقة لنشر هذا المحتوى، الذي أصبح إنشاؤه أسهل مع تقدم تقنية الذكاء الاصطناعي . [ 34 ] [ 35 ]

اعرف عميل عميلك

تُعدّ عملية "اعرف عميل عميلك" (KYCC) عمليةً تُحدّد أنشطة عملاء العميل وطبيعتها. ويشمل ذلك تحديد عملاء العميل وتقييم مستويات المخاطر المرتبطة بأنشطتهم. [ 36 ]

يُعدّ نظام اعرف عميلك (KYCC) مشتقًا من عملية اعرف عميلك (KYC) القياسية، وقد نشأ نتيجةً لتزايد مخاطر الاحتيال التي تُخفيها العلاقات التجارية من الدرجة الثانية (مثل مورد العميل). [ 36 ] تشمل هذه العلاقات خدمات المراسلة المصرفية. وقد سلطت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) الضوء على ضرورة إدارة المخاطر التي تُشكلها هذه العلاقات في عام 2016. [ 37 ] كما برزت أهمية اتخاذ الخطوات المناسبة لفهم المخاطر المحتملة التي تُشكلها العلاقات التجارية من الدرجة الثانية من خلال فضيحة غسيل الأموال في بنك دانسك . فقد تدفقت أكثر من 200 مليار دولار من الأموال المشبوهة لغير المقيمين عبر فرع بنك دانسك في إستونيا خلال الفترة من 2007 إلى 2015.

في الولايات المتحدة الأمريكية، لا تحدد شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) التزامات رسمية بشأن اعرف عميلك (KYCC)، ولكن يتم فرضها بشكل غير مباشر من خلال متطلبات القاعدة النهائية للعناية الواجبة بالعملاء (CDD). يلزم هذا المؤسسات المالية بإجراء عناية واجبة شاملة، تتطلب، عند الاقتضاء، فهم مصدر الأموال وطبيعة الأنشطة التجارية الأساسية للعميل، وهو أمر ذو أهمية خاصة لشركات تحويل الأموال ومعالجي المدفوعات، على سبيل المثال . [ 9 ] كما تُطلب لوائح اعرف عميلك (KYCC) للخدمات المصرفية المراسلة من خلال تطبيق قاعدة العناية الواجبة المعززة (EDD) الصادرة عن شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) عام 2007. [ 17 ]

لا يقتصر تطبيق إجراءات اعرف عميلك (KYCC) على مجرد الامتثال القانوني، بل تحتاج المؤسسات المالية إلى معرفة المستفيدين من عملائها لحماية أعمالها من المخاطر المختلفة، بما في ذلك تسلل الأموال غير المشروعة. ومن خلال توسيع نطاق إجراءات اعرف عميلك لتشمل جميع جهات اتصال العميل، يمكن ممارسة العناية الواجبة وحماية سمعة الشركة. [ 38 ]

اعرف عميلك الإلكتروني

تتضمن عملية التحقق الإلكتروني من هوية العميل (eKYC) استخدام الإنترنت أو الوسائل الرقمية للتحقق من الهوية. [ 39 ] وقد يشمل ذلك التحقق من صحة المعلومات المقدمة باستخدام أنظمة للتحقق من صحة وثائق الهوية وإثبات العنوان، أو عن طريق مقارنة المعلومات بقواعد البيانات الحكومية، مثل قاعدة بيانات جوازات السفر الرسمية للدولة. [ 40 ]

استجابةً لرقمنة الخدمات المالية، ولا سيما من قِبل البنوك الرقمية ومنصات التكنولوجيا المالية، تسارع اعتماد إجراءات التحقق الإلكتروني من الهوية (eKYC) عالميًا. غالبًا ما تجمع أنظمة eKYC بين التحقق من وثائق الهوية، والمصادقة البيومترية (مثل التعرف على الوجه والتحقق من حيوية المستخدم)، ومراقبة المخاطر في الوقت الفعلي للتحقق من هوية المستخدمين. وقد طبقت بعض الدول مبادئ توجيهية أو لوائح وطنية بشأن eKYC. فعلى سبيل المثال، أطلق مصرف قطر المركزي إطار عمل رسميًا لـ eKYC في عام 2023 بما يتماشى مع استراتيجيته الوطنية للتكنولوجيا المالية، مما يسمح بالتسجيل الرقمي للمستخدمين غير المقيمين بعد الحصول على الموافقات التنظيمية. [ 41 ]

يجري أيضاً استكشاف نظام التحقق الإلكتروني من الهوية (eKYC) بالتزامن مع محافظ الهوية الرقمية وبيانات الاعتماد القابلة للتحقق كجزء من مبادرات الهوية الرقمية الأوسع نطاقاً في مناطق قضائية مثل الاتحاد الأوروبي في إطار عمل eIDAS . [ 42 ]

القوانين حسب البلد

تقوم دول مختلفة بتطبيق لوائح اعرف عميلك (KYC) ومكافحة غسل الأموال (AML) من خلال وحدات الاستخبارات المالية أو السلطات التنظيمية الخاصة بها، بما يتماشى مع المعايير الدولية التي وضعتها فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF).

أستراليا

يتولى المركز الأسترالي لتقارير وتحليلات المعاملات (AUSTRAC)، الذي تأسس عام 1989، مراقبة المعاملات المالية في أستراليا، [ 43 ] [ 44 ] ويضع متطلبات تحديد هوية العملاء بموجب قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2006. وقد تم تحديث الالتزامات والنطاق بموجب قانون تعديل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2024 والقواعد الجديدة التي أصدرها المركز في عام 2025. وتشمل التغييرات التزامات أكثر تفصيلاً بشأن العناية الواجبة بالعملاء، ومزيدًا من التركيز على حوكمة برامج مكافحة غسل الأموال والإشراف عليها، وتوسيع النطاق ليشمل قطاعات جديدة. [ 45 ]

كندا

يُعدّ مركز تحليل المعاملات والتقارير المالية في كندا (FINTRAC)، الذي تأسس عام 2000، وحدة الاستخبارات المالية في كندا. وقد قام المركز بتحديث لوائحه في يونيو 2016 فيما يتعلق بالأساليب المقبولة لتحديد هوية العملاء الأفراد لضمان الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل. وتوجد دعوى قضائية جارية في كندا للطعن في دستورية التشريع الجديد. [ 46 ]

الاتحاد الأوروبي

دخل التوجيه الرابع لمكافحة غسل الأموال الصادر عن الاتحاد الأوروبي حيز التنفيذ في يونيو 2016. ويعزز هذا التشريع إجراءات العناية الواجبة، إذ يُلزم بتسجيل المالك المستفيد من الشركات في سجل مركزي. [ 47 ] واعتمد الاتحاد الأوروبي نموذجًا تنظيميًا جديدًا في عام 2024، يستند إلى مجموعة قواعد موحدة ومنسقة، تُدمج الالتزامات المنصوص عليها في توجيهات مكافحة غسل الأموال السابقة. [ 8 ] كما أُنشئت وكالة مركزية لمكافحة غسل الأموال في العام نفسه. [ 48 ] ودخل التوجيه السادس لمكافحة غسل الأموال حيز التنفيذ أيضًا في عام 2024، ويحدد، من بين التزامات أخرى، متطلبات تفصيلية للهيئات الوطنية لمكافحة غسل الأموال التي يتعين على الدول الأعضاء وضعها. [ 49 ]

الهند

أصدر بنك الاحتياطي الهندي (RBI) أول توجيهات " اعرف عميلك" (KYC) لعام 2026 للبنوك في عام 2002، واضعًا إجراءات موحدة لتحديد هوية العملاء والتحقق منها. وفي مارس 2026، أوصت لجنة برلمانية في الهند بجعل التحقق من هوية العميل (KYC) إلزاميًا لمستخدمي وسائل التواصل الاجتماعي لمكافحة الحسابات المزيفة والاحتيال الإلكتروني والمحتوى الضار. وتهدف هذه المبادرة إلى تعزيز المساءلة للمستخدمين على منصات مثل إنستغرام وفيسبوك ويوتيوب.

إيطاليا

يمارس بنك إيطاليا سلطة تنظيمية على القطاع المالي، وقد وضع في عام 2007 متطلبات اعرف عميلك (KYC) للمؤسسات المالية التي تعمل على الأراضي الإيطالية. [ 51 ]

اليابان

سنت قانون تحديد هوية العملاء من قبل المؤسسات المالية لعام 2003 [ 52 ] ، والذي يلزم المؤسسات المالية بالتحقق من هوية العملاء والاحتفاظ بسجلات المعاملات كجزء من إطار مكافحة غسل الأموال في البلاد.

المكسيك

[ 53 ] القانون الاتحادي لمنع وتحديد العمليات التي تستخدم موارد من مصادر غير مشروعة، والذي صدر في عام 2012 في عهد الرئيس فيليبي كالديرون ودخل حيز التنفيذ في عام 2013 في عهد الرئيس إنريكي بينيا نييتو.

ناميبيا

قانون الاستخبارات المالية لعام 2012 (القانون رقم 13 لعام 2012) المنشور كإشعار حكومي رقم 299 في الجريدة الرسمية رقم 5096 بتاريخ 14 ديسمبر 2012. [ 54 ] يحدد هذا القانون التزامات تحديد هوية العملاء وحفظ السجلات والإبلاغ للمؤسسات المالية كجزء من نظام مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في البلاد.

نيوزيلندا

تم سنّ قوانين "اعرف عميلك" المُحدّثة في أواخر عام 2009 ودخلت حيز التنفيذ في عام 2010. يُعدّ تطبيق "اعرف عميلك" إلزاميًا لجميع البنوك والمؤسسات المالية المُسجّلة (ويُقصد بهذا المصطلح الأخير معنى واسعًا للغاية). [ 55 ] وفي عام 2017، تمّ إقرار قانون تعديل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، الذي وسّع نطاق تطبيق قانون 2009 ليشمل المزيد من الشركات والمهن التي تُعتبر عُرضة لغسل الأموال.

كوريا الجنوبية

يحدد قانون الإبلاغ عن واستخدام معلومات معينة عن المعاملات المالية متطلبات العناية الواجبة بالعملاء وحفظ السجلات والإبلاغ للمؤسسات المالية كجزء من إطار مكافحة غسل الأموال في كوريا الجنوبية. [ 56 ]

الإمارات العربية المتحدة

تتمثل المبادئ التوجيهية الرئيسية التي تشرف على إجراءات اعرف عميلك في دولة الإمارات العربية المتحدة في لائحة الإعلان الحكومي رقم (20) لسنة 2018 بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الحرب النفسية وتمويل الأعمال غير المشروعة، والقرار رقم (10) لسنة 2019 بشأن تنفيذ لائحة الإعلان رقم (20) لسنة 2018 بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الحرب النفسية وتمويل الأعمال غير المشروعة.

المملكة المتحدة

تُعدّ لوائح مكافحة غسل الأموال لعام 2017 [ 57 ] القواعد الأساسية التي تُنظّم إجراءات اعرف عميلك (KYC) في المملكة المتحدة. وتستعين العديد من الشركات البريطانية بالإرشادات الصادرة عن المجموعة التوجيهية الأوروبية المشتركة لمكافحة غسل الأموال، بالإضافة إلى دليل هيئة السلوك المالي "الجرائم المالية: دليل للشركات"، كمعينٍ على الامتثال. [ 58 ]

الولايات المتحدة

يُوسّع الأمر التنفيذي رقم 14406 نطاق ممارسات "اعرف عميلك" لمنع المخاطر المالية الناجمة عن تغييرات وضع الهجرة. [ 59 ] [ 60 ]

انظر أيضاً

مراجع

  1. ↑ "اعرف عميلك - معهد العلاقات العامة المعتمد" . cipr.co.uk. مؤرشف من الأصل بتاريخ 2026-01-06 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2025-11-23 .
  2. ↑ "تحديد هوية العميل: اعرف عميلك (KYC)" . حكومة أستراليا . 31 مارس 2025. تم الاطلاع عليه في 31 مارس 2025 .
  3. ↑ «وزارة الخزانة الأمريكية تنشر تقييمات المخاطر الوطنية لعام 2024 بشأن غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار الأسلحة النووية» . وزارة الخزانة الأمريكية . مؤرشف من الأصل بتاريخ 30 مارس 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 أبريل 2026 .
  4. ↑ "الصفحة الرئيسية" . www.fatf-gafi.org . مؤرشف من الأصل بتاريخ 20 أبريل 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 أبريل 2026 .
  5. 1 2 3 4 5 6 7 "اللائحة (الاتحاد الأوروبي) 2024/1624 الصادرة عن البرلمان الأوروبي والمجلس بتاريخ 31 مايو 2024 بشأن منع استخدام النظام المالي لأغراض غسل الأموال أو تمويل الإرهاب" . eur-lex.europa.eu . مؤرشف من الأصل بتاريخ 20 فبراير 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 23 أبريل 2026 .
  6. ↑ "مكافحة غسل الأموال: المجلس والبرلمان يتوصلان إلى اتفاق بشأن قواعد أكثر صرامة" . كونسيلوم . ١٨ يناير ٢٠٢٤. مؤرشف من الأصل في ٢٩ أبريل ٢٠٢٦. تم الاطلاع عليه في ٢٥ أبريل ٢٠٢٦ .
  7. ↑ "رسالة قطاعية - 22 يناير 2024: إرشادات حول تقييم شخصية وكفاءة أعضاء مجلس الإدارة وكبار المسؤولين والمديرين" . إدارة الخدمات المالية . مؤرشفة من الأصل بتاريخ 7 فبراير 2026. تم الاطلاع عليها بتاريخ 25 أبريل 2026 .
  8. ١ ٢ ٣ ٤ " اللائحة - الاتحاد الأوروبي - ٢٠٢٤/١٦٢٤ - الإنجليزية - EUR-Lex" . eur-lex.europa.eu . مؤرشفة من الأصل بتاريخ ٢٠ فبراير ٢٠٢٦. تم الاطلاع عليها بتاريخ ٢٥ أبريل ٢٠٢٦ .
  9. ١ ٢ ٣ ٤ "القاعدة النهائية لـ FinCEN 2016 CDD" (ملف PDF) . www.govinfo.gov . مؤرشف من الأصل (ملف PDF) بتاريخ ٢٣ أبريل ٢٠٢٦. تم الاطلاع عليه بتاريخ ٢٧ أبريل ٢٠٢٦ .
  10. ↑ "ضعف إجراءات فحص العقوبات يشكل خطراً على المؤسسات المالية" . مؤرشف من الأصل بتاريخ 19 يناير 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 3 مايو 2026 .
  11. ↑ "2090. اعرف عميلك | FINRA.org" . www.finra.org . مؤرشف من الأصل بتاريخ 2024-09-03 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2024-02-03 .
  12. ↑ "اعرف عميلك (KYC): معناه، متطلبات الامتثال" . إنفستوبيديا . مؤرشف من الأصل بتاريخ 2024-02-05 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2024-02-03 .
  13. 1 2 "قانون باتريوت الأمريكي" . مؤرشف من الأصل بتاريخ 14 مايو 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 1 يونيو 2026 .
  14. ↑ "ما هي العناية الواجبة بالعميل؟" . www.moodys.com . مؤرشف من الأصل بتاريخ 2025-07-05 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2026-06-10 .
  15. ١ ٢ ٣ "معلومات حول الامتثال للقاعدة النهائية للعناية الواجبة بالعملاء (CDD)" . fincin.gov . ٣ فبراير ٢٠٢٤. مؤرشف من الأصل في ٣ فبراير ٢٠٢٤. تم الاطلاع عليه في ٣ فبراير ٢٠٢٤ .
  16. 1 2 "ما هو الفحص النافي للجهالة المعزز (EDD)؟" . داو جونز بروفيشنال . مؤرشف من الأصل بتاريخ 2024-02-03 . تم الاسترجاع بتاريخ 2024-02-03 .
  17. ١ ٢ "وزارة الخزانة: الجزء ١٠٣ من قانون اللوائح الفيدرالية ٣١" (ملف PDF) . www.fincen.gov . ٢٠٠٧-٠٨-٠٩. مؤرشف من الأصل (ملف PDF) بتاريخ ٢٠٢٥-١١-٠٥ . تم الاطلاع عليه بتاريخ ٢٠٢٦-٠٦-٠١ .
  18. ↑ «التوصيات الأربعون» (ملف PDF) . www.fatf-gafi.org . 20 يونيو 2003. مؤرشف من النسخة الأصلية (ملف PDF) بتاريخ 31 مايو 2026. تاريخ الاطلاع: 1 يونيو 2026 .
  19. 1 2 "FinCEN.gov" . قانون السرية المصرفية . مؤرشف من الأصل بتاريخ 12-04-2026 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 06-05-2026 .
  20. ↑ "التقييم الوطني لمخاطر غسل الأموال لعام 2026" (ملف PDF) . home.treasury.gov . مارس 2026. مؤرشف من الأصل (ملف PDF) بتاريخ 18 مارس 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 6 مايو 2026 .
  21. ↑ "FinCEN.gov" . قانون باتريوت الأمريكي . مؤرشف من الأصل بتاريخ 25-03-2026 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 06-05-2026 .
  22. ↑ "هوس إلغاء الخدمات المصرفية يكشف كل عيوب الدولة الإدارية" . معهد المشاريع التنافسية . 5 ديسمبر 2024. مؤرشف من الأصل في 21 أبريل 2026. تم الاطلاع عليه في 10 مايو 2026 .
  23. ↑ «ملخص رفيع المستوى لتقييم العواقب غير المقصودة لمعايير مجموعة العمل المالي» (ملف PDF) . www.fatf-gafi.org . 27 أكتوبر 2021. مؤرشف من الأصل (ملف PDF) بتاريخ 11 مارس 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 10 مايو 2026 .
  24. ↑ مادلين، روس (2026-01-08). "ارتفاع عمليات سحب الخدمات المصرفية إلى مستوى قياسي" . صحيفة التلغراف . مؤرشف من الأصل في 2026-01-08 . تم الاطلاع عليه في 2026-06-12 .
  25. ↑ "الحرمان من الخدمات المصرفية: العواقب الاقتصادية والاجتماعية للوائح مكافحة غسل الأموال" . معهد الشؤون الاقتصادية . مؤرشف من الأصل بتاريخ 9 مارس 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 10 مايو 2026 .
  26. ↑ «أظهرت أرقام جديدة حول إغلاق الحسابات المصرفية إغلاق أكثر من 140 ألف حساب تجاري من قبل البنوك الكبرى - اللجان - البرلمان البريطاني» . committees.parliament.uk . مؤرشف من الأصل بتاريخ 31 أغسطس 2025. تم الاطلاع عليه بتاريخ 12 يونيو 2026 .
  27. ↑ بولوف ، أوليفر (2026). الجميع يحب دولاراتنا . وايدنفيلد ونيكلسون . ص 96. 
  28. ↑ « الكرملين يستخدم الشيكات المالية الغربية كسلاح لمعاقبة المعارضين الروس» . مؤسسة كارنيغي للسلام الدولي . ١٣ نوفمبر ٢٠٢٥. مؤرشف من الأصل في ٢١ فبراير ٢٠٢٦. تم الاطلاع عليه في ١٤ مايو ٢٠٢٦ .
  29. ↑ "استخدام آليات مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك ضد رواد الأعمال والمستثمرين من دول رابطة الدول المستقلة" . مؤرشف من الأصل بتاريخ 17 فبراير 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 14 مايو 2026 .
  30. ↑ زويكي، تود (مارس 2025). "إلغاء الخدمات المصرفية لأسباب سياسية". سلسلة أوراق بحثية في القانون والاقتصاد بجامعة جورج ماسون ( 25-04 ): 7-11 - عبر Elsevier SSRN.
  31. ↑ "حظر استخدام مخاطر السمعة من قبل الجهات التنظيمية: القاعدة النهائية | مكتب مراقب العملة" . OCC.gov . 2026-04-07. مؤرشف من الأصل في 2026-05-15 . تم الاطلاع عليه في 2026-05-15 .
  32. ↑ فان دير ليند، إيليانا (10 يوليو 2025). "عمليات الاحتيال بالذكاء الاصطناعي، والتزييف العميق، وانتحال الشخصية... يا إلهي!" . www.jpmorgan.com . مؤرشف من الأصل بتاريخ 15 مايو 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 مايو 2026 .
  33. ↑ "الخطر المتزايد لعمليات الابتزاز باستخدام تقنية التزييف العميق" . مؤرشف من الأصل بتاريخ 23 يوليو 2025. تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 مايو 2026 .
  34. ↑ "لماذا سيُعزز الذكاء الاصطناعي صناعة الابتزاز؟" . 21 أغسطس 2025. مؤرشف من الأصل في 8 مارس 2026. تم الاطلاع عليه في 15 مايو 2026 .
  35. ↑ كامبل، تشارلي. "كيف يُغيّر الذكاء الاصطناعي صناعة الاحتيال العالمية" . مجلة تايم . مؤرشف من الأصل بتاريخ 10 أبريل 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 مايو 2026 .
  36. 1 2 PYMNTS (2018-01-03). "لا يكفي أن تقوم الشركات بإجراءات اعرف عميلك (KYC)، بل يجب عليها أيضًا إجراءات اعرف عميلك (KYCC)" . PYMNTS.com . مؤرشف من الأصل بتاريخ 2019-04-24 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2019-04-24 .
  37. ↑ "إرشادات بشأن الخدمات المصرفية المراسلة" . www.fatf-gafi.org . مؤرشف من الأصل بتاريخ 2026-03-06 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2026-06-04 .
  38. ↑ لي، مارينا (15 أغسطس 2022). "الخدمات المصرفية المراسلة: اعرف عميل عميلك" (ملف PDF) . www.moodys.com . مؤرشف من الأصل (ملف PDF) بتاريخ 4 يونيو 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 4 يونيو 2026 .
  39. ^ هيروكا، دايكي؛ هوتا، أكافومي. “شركة Toppan اليابانية تعزز أمان الهوية من خلال شراء مطور تايواني” . asia.nikkei.com . مؤرشفة من الأصلي في 31 ديسمبر 2020 . تم الاسترجاع في 31 ديسمبر 2020 .
  40. ↑ "قاعدة بيانات وثائق السفر المسروقة والمفقودة" . www.interpol.int . مؤرشفة من الأصل بتاريخ 26-09-2023 . تم الاطلاع عليها بتاريخ 15-09-2023 .
  41. ↑ برايس ووترهاوس كوبرز. "قطر - لائحة التحقق الإلكتروني من الهوية، تنظيم تطبيق التحقق الإلكتروني من الهوية من قبل الكيانات المرخصة من مصرف قطر المركزي" . برايس ووترهاوس كوبرز . مؤرشف من الأصل بتاريخ 22 يوليو 2025. تم الاطلاع عليه بتاريخ 23 يونيو 2025 .
  42. ↑ "لائحة eIDAS | تشكيل مستقبل أوروبا الرقمي" . digital-strategy.ec.europa.eu . مؤرشف من الأصل بتاريخ 17-06-2025 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 23-06-2025 .
  43. ↑ "نتائج البحث" . www.legislation.gov.au . مؤرشف من الأصل بتاريخ 21-10-2025 . تم الاطلاع عليه بتاريخ 06-11-2025 .
  44. ↑ "صك قواعد مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2007 (رقم 1)" . www.legislation.gov.au . 7 ديسمبر 2016. مؤرشف من الأصل في 3 سبتمبر 2014. تم الاطلاع عليه في 7 مارس 2017 .
  45. ↑ جيريمي مولر. "إصلاحات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أستراليا: حقبة جديدة في منع الجرائم المالية" . مؤرشف من الأصل بتاريخ 9 مايو 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 9 مايو 2026 .
  46. ↑ «سيتم استئناف طعن المواطنين الكنديين في تطبيق قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA) | STEP» . www.step.org . مؤرشف من الأصل بتاريخ 30 سبتمبر 2021. تم الاطلاع عليه بتاريخ 30 سبتمبر 2021 .
  47. ↑ "منع إساءة استخدام النظام المالي لأغراض غسل الأموال وتمويل الإرهاب (حتى عام 2027) | EUR-Lex" . eur-lex.europa.eu . 2020-01-01. مؤرشف من الأصل في 2025-11-04 . تم الاطلاع عليه في 2025-11-02 .
  48. ↑ "اللائحة - الاتحاد الأوروبي - 2024/1620 - الإنجليزية - EUR-Lex" . eur-lex.europa.eu . مؤرشفة من الأصل بتاريخ 10 فبراير 2026. تم الاطلاع عليها بتاريخ 13 يونيو 2026 .
  49. ↑ "التوجيه - الاتحاد الأوروبي - 2024/1640 - الإنجليزية - EUR-Lex" . eur-lex.europa.eu . مؤرشف من الأصل بتاريخ 9 فبراير 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 13 يونيو 2026 .
  50. ↑ ""إرشادات اعرف عميلك (KYC) - معايير مكافحة غسل الأموال" .{{cite web}}: CS1 maint: deprecated archiveal service ( link )
  51. ↑ ديتاليا، بانكا. "Banca d'Italia - Provvedimento recante disposizioni attative in Material di adguata verifica de la Clientela" . www.bancaditalia.it . مؤرشف من الأصل بتاريخ 18-11-2016 . تم الاسترجاع 2016/09/12 .
  52. ^ " """ www.shugiin.go.jp . مؤرشفة من الأصلي بتاريخ 2021-09-30 . تم الاسترجاع 2021-09-30 .
  53. ^ "LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA" (PDF) . www.diputados.gob.mx (بالإسبانية). مؤرشفة (PDF) من النسخة الأصلية بتاريخ 2025-10-20 . تم الاسترجاع بتاريخ 2025-11-06 .
  54. ↑ "قانون الاستخبارات المالية لعام 2012" . مؤرشف من الأصل بتاريخ 25 يناير 2026. تم الاطلاع عليه بتاريخ 6 نوفمبر 2025 .
  55. ↑ "قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2009 رقم 35 (بصيغته المعدلة في 11 مايو 2021)، محتويات القانون العام - تشريعات نيوزيلندا" . legislation.govt.nz . مؤرشف من الأصل في 30 سبتمبر 2021. تم الاطلاع عليه في 30 سبتمبر 2021 .
  56. ↑ http://moleg.go.kr/english/korLawEng?pstSeq=57338&pageIndex=12
  57. ↑ "لوائح مكافحة غسل الأموال لعام 2017" . www.gov.uk. 15 مارس 2017. مؤرشف من الأصل في 3 ديسمبر 2022. تم الاطلاع عليه في 21 أكتوبر 2022 .
  58. ↑ جيل، م. (1 يوليو 2004). "منع غسل الأموال أم عرقلة الأعمال؟: وجهات نظر الشركات المالية حول إجراءات "اعرف عميلك" . المجلة البريطانية لعلم الجريمة . 44 (4): 582-594 . doi : 10.1093/bjc/azh019 . ISSN 0007-0955 . مؤرشف من الأصل في 3 سبتمبر 2024. تم الاطلاع عليه في 19 سبتمبر 2021 . 
  59. ↑ "استعادة النزاهة للنظام المالي الأمريكي" . مكتب السجل الفيدرالي . إدارة المحفوظات والسجلات الوطنية. مؤرشف من الأصل في 29 يونيو 2026. تم الاطلاع عليه في 31 مايو 2026 .
  60. ↑ روغ، جاكوب؛ هول، ماثيو (2016). "ترحيل الحلم الأمريكي: إنفاذ قوانين الهجرة وحالات حبس الرهن العقاري على اللاتينيين". العلوم الاجتماعية . 3. جمعية العلوم الاجتماعية: 1077-1102 . doi : 10.15195/v3.a46 . ISSN 2330-6696 .