تأمين الحياة المؤقت

التأمين على الحياة المؤقت هو نوع من أنواع التأمين على الحياة يوفر تغطية تأمينية بسعر ثابت لفترة زمنية محددة. بعد انقضاء هذه الفترة، لا يُضمن استمرار التغطية بنفس سعر الأقساط السابق، ويتعين على العميل إما التخلي عن التغطية أو الحصول على تغطية إضافية بشروط أو أقساط مختلفة. في حال وفاة المؤمن عليه خلال فترة التأمين، يُدفع مبلغ التأمين للمستفيد . يُعد التأمين المؤقت عادةً أقل الطرق تكلفةً للحصول على مبلغ تأمين كبير على الحياة، وذلك بناءً على قيمة التغطية لكل دولار من الأقساط المدفوعة خلال فترة زمنية محددة. ^{[ 1 ]}

يمكن مقارنة التأمين على الحياة المؤقت بالتأمين على الحياة الدائم ، مثل التأمين على الحياة الكامل ، والتأمين على الحياة الشامل ، والتأمين على الحياة الشامل المتغير ، والتي تضمن تغطية بأقساط ثابتة طوال حياة المؤمن عليه، ما لم تنتهِ الوثيقة بسبب عدم سداد الأقساط. لا يُستخدم التأمين المؤقت عادةً لأغراض التخطيط العقاري أو استراتيجيات التبرعات الخيرية، وإنما يُستخدم لتلبية احتياجات تعويض الدخل للفرد. يعمل التأمين المؤقت بطريقة مشابهة لمعظم أنواع التأمين الأخرى، حيث يُغطي المطالبات ضد ما هو مؤمَّن عليه إذا كانت الأقساط مُسدّدة ولم ينتهِ العقد، ولا يُتيح استرداد قيمة الأقساط في حال عدم تقديم أي مطالبات. على سبيل المثال، يُغطي تأمين السيارات المطالبات ضد المؤمَّن عليه في حال وقوع حادث، ويُغطي تأمين المنازل المطالبات ضد المنزل في حال تضرره أو تدميره، كالحريق مثلاً. يبقى وقوع هذه الحوادث غير مؤكد. إذا أوقف حامل الوثيقة التغطية بسبب بيعه السيارة أو المنزل المؤمَّن عليه، فلن تُعيد شركة التأمين كامل قيمة القسط.

نظرًا لأن تأمين الحياة المؤقت يُعدّ تعويضًا ماليًا عند الوفاة، فإن استخدامه الأساسي هو تغطية الالتزامات المالية للمؤمَّن عليه أو المستفيدين منه. قد تشمل هذه الالتزامات، على سبيل المثال لا الحصر، ديون المستهلك ، ورعاية المعالين ، والتعليم الجامعي للمعالين، وتكاليف الجنازة، وقروض الرهن العقاري . قد يُفضَّل تأمين الحياة المؤقت على تأمين الحياة الدائم لأن التأمين المؤقت عادةً ما يكون أقل تكلفة بكثير ^{[ 2 ]} (بحسب مدة التأمين)، حتى لو كان مقدم الطلب أكثر عرضة للمخاطر، كأن يكون مدخنًا يوميًا. على سبيل المثال، قد يختار شخص ما الحصول على بوليصة تنتهي مدتها قرب سن تقاعده، انطلاقًا من فرضية أنه بحلول وقت تقاعده، سيكون قد جمع مدخرات تقاعدية كافية لتوفير الأمان المالي اللازم لتغطية المطالبات.

أبسط أنواع التأمين على الحياة المؤقت هو التأمين لمدة عام واحد. تدفع شركة التأمين مبلغ التأمين في حال وفاة المؤمَّن عليه خلال مدة العام، بينما لا يُدفع أي مبلغ في حال وفاته بعد يوم واحد من انتهاء مدة العام. ويُحدد قسط التأمين بناءً على الاحتمالية المتوقعة لوفاة المؤمَّن عليه خلال ذلك العام.

نظراً لأن احتمالية الوفاة في العام المقبل منخفضة بالنسبة لأي شخص تقبله شركة التأمين للتغطية، فإن شراء تغطية لمدة عام واحد فقط أمر نادر الحدوث.

من أبرز التحديات التي تواجه تجديد بعض هذه الوثائق التأمينية اشتراط إثبات الأهلية للتأمين . فعلى سبيل المثال، قد يُصاب المؤمَّن عليه بمرض عضال خلال مدة التأمين، ولكنه لا يتوفى فعلياً إلا بعد انقضاء هذه المدة. وبسبب هذا المرض، يصبح المؤمَّن عليه غير مؤهل للتأمين بعد انتهاء مدة التأمين الأصلية، وبالتالي لا يستطيع تجديد الوثيقة أو شراء وثيقة جديدة.

تقدم بعض وثائق التأمين ميزة تسمى إعادة التأمين المضمونة والتي تسمح للمؤمَّن عليه بالتجديد دون إثبات قابليته للتأمين.

يُعدّ التأمين المؤقت السنوي المتجدد (ART) أحد أنواع التأمين المؤقت الشائعة . في هذا النوع، يُدفع القسط لتغطية سنة واحدة، مع ضمان استمرار الوثيقة سنويًا لفترة محددة. تتراوح هذه الفترة بين 10 و30 عامًا، أو أحيانًا حتى سن 95. مع تقدم المؤمن عليه في العمر، تزداد الأقساط مع كل تجديد، حتى تصبح في النهاية غير مجدية اقتصاديًا، إذ تتجاوز تكلفة وثيقة التأمين المؤقت تكلفة التأمين الدائم. في هذا النوع، يكون القسط أعلى قليلًا من قسط التغطية السنوية، لكن احتمالية الحصول على التعويض أعلى بكثير.

يستخدم كل من التأمين المؤقت والتأمين الدائم نفس جداول الوفيات لحساب تكلفة التأمين، ويقدمان مبلغ تعويض عند الوفاة معفى من ضريبة الدخل . ومع ذلك، فإن قسط التأمين المؤقت أقل بكثير للأفراد الأصغر سنًا مقارنةً بالتأمين الدائم.

يعود انخفاض تكاليف التأمين على الحياة المؤقت بشكل ملحوظ لدى الشباب إلى انخفاض احتمالية وفاتهم خلال مدة العقد. أما برامج التأمين على الحياة الدائم، فتُصمَّم بحيث يدفع صاحب الوثيقة أقساطًا أعلى من تكلفة التأمين في سنوات شبابه، ما يُسهم في تغطية تكلفة التأمين في سنوات لاحقة عندما يتقدم المؤمَّن عليه في السن ويرتفع معدل الوفيات. وتنتج القيمة النقدية المتراكمة في التأمين على الحياة الدائم عن المساهمات الإضافية والأرباح التي تُضاف إلى الوثيقة، والتي تتجاوز تكلفة التأمين على الفرد في أي سنة.

وفقًا للمادة 10(10د) من قانون ضريبة الدخل ، لا يخضع مبلغ استحقاق الوفاة المستلم بموجب بوليصة تأمين على الحياة محددة المدة للضريبة. ولا يُضاف مبلغ استحقاق الوفاة إلى الدخل الخاضع للضريبة. مع ذلك، تخضع للضريبة أي فوائد متراكمة عليه أو أي إضافات على التركة ناتجة عنه.

بعض وثائق التأمين على الحياة الشاملة الدائمة لا تُراكم قيمة نقدية لتبقى سارية لفترات طويلة. ويُشار إليها أحيانًا باسم "وثائق التأمين على الحياة المؤقتة". من المهم فهم أن هذه الوثائق قد تنتهي صلاحيتها دون قيمة إذا عاش المؤمَّن عليه بعد انتهاء فترة الضمان المحددة. تُقدّم شركة التأمين التي تُصدر هذا النوع من عقود التأمين على الحياة الشاملة ضمانًا لحامل الوثيقة بأنه طالما يتم سداد الأقساط في مواعيدها، فسيتم دفع مبلغ التأمين على الحياة للمستفيدين في حال وفاة المؤمَّن عليه أثناء سريان العقد. إذا انتهى العقد وكان المؤمَّن عليه لا يزال على قيد الحياة، تنتهي وثيقة التأمين على الحياة دون قيمة. إذا توفي المؤمَّن عليه وكانت للوثيقة قيمة نقدية، تحتفظ شركة التأمين بهذه القيمة وتدفع فقط مبلغ التأمين على الحياة المحدد في الوثيقة. ولا يحصل المستفيدون على المبلغين معًا.

تُدفع استحقاقات الوفاة معفاة من ضريبة الدخل، بالإضافة إلى مبلغ التأمين الأساسي. ^{[ 6 ]}

• تأمين إعانة دخل الأسرة
• تأمين على الحياة الدائم
• التأمين على الحياة الشامل
• تأمين على الحياة الشامل المتغير
• تأمين على الحياة مدى الحياة
• المادة 79 من قانون الإيرادات الداخلية