سرّي من قبرص

يستند التحقيق إلى 3.6 مليون ملف مُسرّب من منتصف التسعينيات وحتى أبريل 2022، وتشمل هذه الملفات تحقيقات سرية في خلفيات الموظفين، وهياكل تنظيمية، وبيانات مالية، وطلبات فتح حسابات مصرفية، ورسائل بريد إلكتروني. ^{[ 5 ]} وقد سُرّبت هذه الملفات من ست شركات خدمات مالية مقرها قبرص، وشركة لاتفية تبيع وثائق تسجيل الشركات القبرصية. ^{[ 8 ] [ 2 ]}

• سكاي المتصلة
• Cypcodirect
• محاسبو دي جيه سي
• آي-قبرص
• كالياس وشركاؤه
• ميريت كابيتال
• خدمة العملاء

بحسب الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين

حصلت شركة Paper Trail Media على السجلات المسربة من شركات Cypcodirect وConnectedSky وi-Cyprus وKallias & Associates. كما حصلت منظمة Distributed Denial of Secrets على وثائق من شركة Kallias & Associates، والتي شاركتها بدورها مع Paper Trail Media والاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين (ICIJ). وحصلت منظمة Distributed Denial of Secrets على سجلات شركة DJC Accountants، وشاركها مشروع الإبلاغ عن الجريمة المنظمة والفساد . ^{[ 8 ]}

كشف التحقيق عن وجود أكثر من 650 شركة وصندوق استئماني مسجلة في قبرص، وأكثر من 100 شركة في ولايات قضائية أخرى تخضع لقوانين السرية، مملوكة أو خاضعة لسيطرة روس خاضعين لعقوبات منذ عام 2014. استُخدمت هذه الشركات والصناديق الاستئمانية لإخفاء ممتلكات واستثمارات أخرى عن الرقابة، وشملت شركات أمّ لشركات قابضة روسية، وفروعًا لتكتلات روسية، من بينها شركة إيفراز ، التي تُورّد قضبان السكك الحديدية المستخدمة لنقل الأسلحة والذخائر إلى القوات الروسية في أوكرانيا. ^{[ 1 ] [ 4 ] [ 5 ]}

يزعم التحقيق أنه يكشف كيف استخدم 67 من أصل 105 مليارديرات روس مدرجين على قائمة فوربس لأثرياء العالم لعام 2023 شركات خدمات مالية في جزيرة قبرص لإخفاء ثرواتهم وحمايتها من العقوبات الغربية. ^{[ 3 ] [ 4 ] [ 5 ]} وتحتوي التسريبات على معلومات سرية من شركات خدمات مالية، معظمها على صلة بقبرص ، وتُظهر أن لهذا البلد روابط قوية بشخصيات رفيعة المستوى في الكرملين، بعضهم خاضع للعقوبات. ^{[ 4 ]}

يكشف التحقيق كيف قام أوليغاركيون روس بتحويل مبالغ طائلة من الأصول ^{[ 9 ]} إلى قبرص بعد الغزو الروسي لأوكرانيا . ^{[ 10 ] [ 11 ]} فرضت الولايات المتحدة والمملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي عقوبات على أكثر من 1600 فرد وكيان بعد أن شنت موسكو غزوها لأوكرانيا في فبراير 2022. ^{[ 6 ] [ 7 ]} ووجد التحقيق أن شركات مالية قبرصية كانت تعمل لصالح أكثر من 95 فردًا خاضعًا للعقوبات و44 شخصية سياسية بارزة، كانوا "مرتبطين بشركات أو منظمات مملوكة للدولة، يُنظر إليها على أنها تستحق مزيدًا من التدقيق نظرًا لارتفاع مخاطر الفساد أو غيرها من الأنشطة غير المشروعة". ^{[ 5 ]}

كشف التحقيق عن محادثات سرية لمساعدة سوريا على الالتفاف على العقوبات المفروضة على صناعة النفط ^{[ 4 ] [ 12 ]} ، وأن الصحفي الألماني هوبرت سيبل قد تلقى أكثر من 700 ألف دولار من شركة وهمية مرتبطة برجل الأعمال الروسي أليكسي مورداشوف، كـ"رعاية" لكتابة كتب عن فلاديمير بوتين و"الوضع السياسي في روسيا الاتحادية". ^{[ 4 ] [ 13 ] [ 14 ]} كما كشف التحقيق كيف استغلت شركة التجسس "إنتليكسا" ثغرات في قبرص ^{[ 15 ] [ 16 ]} ، وأن شبكة عمليات شركة "فيرينت سيستمز" الأمريكية العملاقة للمراقبة تشمل فروعًا في الهند. ^{[ 17 ] [ 18 ]}

أشار التحقيق إلى تورط رجل الأعمال البلغاري أوغنيان بوزاروف في تمويل تفجير عام 2008 الذي أودى بحياة إيفو بوكانيتش وصحفي آخر في مجلة ناسيونال الكرواتية ، وهو ما نفاه بوزاروف ^{[ 19 ]} ، ولم توجه إليه السلطات أي تهمة أو تربطه بالقضية، إذ بقي بريئًا لعدم وجود أي دليل على تورطه. ^{[ 19 ]} كما كشف التحقيق عن تورط رجل الأعمال السوداني عبد الباسط حمزة، الممول المزعوم لحركة حماس، مع شركة قبرصية تعمل في مجال استخراج الذهب المصري. ^{[ 20 ] [ 21 ]}

كشف التحقيق أن شركات محاسبة بارزة، مثل برايس ووترهاوس كوبرز وديلويت ، لعبت أدوارًا محورية في تسهيل عمليات مالية لأثرياء روس. فقد ساعدت برايس ووترهاوس كوبرز المليارديرات الروس على نقل أصولهم بسرعة قبل فرض العقوبات عليهم، بما في ذلك تسهيل تحويل 1.4 مليار دولار لأليكسي مورداشوف في اليوم الذي فرض فيه الاتحاد الأوروبي عقوبات عليه. ^{[ 10 ]} وبالمثل، حافظت ديلويت على علاقات وثيقة مع شركة ميريت سيرفوس القبرصية، الخاضعة حاليًا للعقوبات، والتي اتُهمت بحماية ثروات الأثرياء. ^{[ 22 ]}

كشف التحقيق أن الأوليغاركيين الروس، بمن فيهم رومان أبراموفيتش ، نقلوا أصولاً كبيرة إلى كيانات مقرها قبرص في محاولة للتحايل على العقوبات. فعلى سبيل المثال، نُقلت حصة أغلبية في مجموعة أبراموفيتش الفنية، التي تُقدر قيمتها بنحو مليار دولار، إلى زوجته السابقة داشا جوكوفا قبل فرض العقوبات. ^{[ 9 ]}

في يناير 2025، كشفت ملفات سرية خاصة بشركة قبرصية أن أبراموفيتش استخدم شركة مقرها قبرص، تُدعى "بلو أوشن لإدارة اليخوت"، للتهرب من دفع ضريبة القيمة المضافة على النفقات المتعلقة بيخوته الفاخرة. وقد ادّعت هذه الخطة، التي كانت فعّالة بين عامي 2005 و2012، زوراً أن اليخوت مؤجرة تجارياً، مما سمح بالتهرب من ضريبة القيمة المضافة على تكاليف مثل الوقود والصيانة. ^{[ 23 ] [ 24 ]}

في عام 2012، قضت السلطات القبرصية بأن شركة بلو أوشن مدينة بمبلغ 14 مليون يورو كضرائب غير مدفوعة. وبعد سنوات من الطعون القانونية، أيدت المحكمة العليا في قبرص الحكم في مارس 2024. ونفى ممثلو أبراموفيتش ارتكاب أي مخالفة، مصرحين بأنه تصرف بناءً على نصيحة ضريبية مهنية. ^{[ 23 ]}

بدأت الحكومات، بما فيها حكومة الرئيس القبرصي نيكوس خريستودوليدس، والمشرعون الأوروبيون، بالرد على نتائج التحقيق في أقل من 24 ساعة. ^{[ 25 ] [ 26 ]}

في نوفمبر/تشرين الثاني 2023، دعا أعضاء البرلمان الأوروبي إلى تشديد الإجراءات ضد الفساد المالي ومحاسبة الدول الأعضاء التي تسمح بانتهاك العقوبات. ^{[ 27 ]} وقالت صوفي إن ت فيلد، مقررة البرلمان المعنية بالعقوبات المفروضة على انتهاك التدابير التقييدية للاتحاد الأوروبي: "عندما يتعلق الأمر بالفساد والمخالفات المالية، غالبًا ما تكون السلطات الوطنية هي الجناة. إنها متواطئة. يتحول الاتحاد الأوروبي إلى جنة للعصابات، نظرًا للإفلات التام من العقاب". ^{[ 28 ] [ 29 ]} وفي الشهر نفسه، وعد رئيس قبرص، كريستودوليدس، بفتح تحقيق، وقال وزير المالية القبرصي، ماكيس كيرافنوس، إنه تم فتح تحقيق جنائي ضد شركات، من بينها شركة برايس ووترهاوس كوبرز (PwC) ، لانتهاكها العقوبات الروسية. ^{[ 5 ] [ 25 ] [ 30 ]}

في ديسمبر/كانون الأول 2023، أعلنت الولايات المتحدة أنها سترسل نحو عشرين خبيراً من مكتب التحقيقات الفيدرالي وشبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية إلى قبرص للمساعدة في 29 قضية تتعلق بغسل الأموال وانتهاكات العقوبات الروسية. ^{[ 31 ] [ 32 ] [ 33 ]}

دعا تحالف الخضر - التحالف الأوروبي الحر دول الاتحاد الأوروبي إلى سد الثغرات القانونية استجابةً للتحقيق. ^{[ 25 ] [ 34 ]}