المعلومات المالية
الاستخبارات المالية ( FININT ) هي عملية جمع المعلومات حول الشؤون المالية للكيانات محل الاهتمام، لفهم طبيعتها وقدراتها، والتنبؤ بنواياها. ويُستخدم هذا المصطلح عادةً في سياق إنفاذ القانون والأنشطة ذات الصلة. ومن أهم أهداف الاستخبارات المالية تحديد المعاملات المالية التي قد تنطوي على التهرب الضريبي أو غسل الأموال أو أي نشاط إجرامي آخر. كما قد تُستخدم الاستخبارات المالية في تحديد تمويل المنظمات الإجرامية والإرهابية. وتنقسم الاستخبارات المالية إلى مجالين رئيسيين: الجمع والتحليل. عادةً ما تتولى جهة حكومية، تُعرف بوحدة الاستخبارات المالية ( FIU)، عملية الجمع. وتقوم هذه الجهة بجمع معلومات المعاملات الأولية وتقارير الأنشطة المشبوهة (SAR) التي تُقدمها البنوك وغيرها من الكيانات عادةً كجزء من المتطلبات التنظيمية. وقد تُشارك البيانات مع دول أخرى عبر الشبكات الحكومية الدولية. أما التحليل، فقد يتضمن فحص كمية كبيرة من بيانات المعاملات باستخدام تقنيات استخراج البيانات أو مطابقة البيانات لتحديد الأشخاص الذين يُحتمل تورطهم في نشاط معين. كما يمكن فحص تقارير الأنشطة المشبوهة وربطها ببيانات أخرى لمحاولة تحديد نشاط محدد.
مجموعة
تتضمن عمليات الاستخبارات المالية (FININT) فحص كميات هائلة من بيانات المعاملات، والتي عادةً ما توفرها البنوك وغيرها من الجهات كجزء من المتطلبات التنظيمية. وبدلاً من ذلك، يمكن استخدام تقنيات استخراج البيانات أو مطابقة البيانات لتحديد الأشخاص الذين يُحتمل تورطهم في نشاط معين. وتفرض العديد من الدول الصناعية متطلبات إبلاغ تنظيمية على مؤسساتها المالية. وقد يكون من الممكن لمنظمة الاستخبارات المالية الوصول إلى البيانات الأولية في إحدى المؤسسات المالية. ومن الناحية القانونية، قد يكون هذا النوع من جمع البيانات معقدًا للغاية. فعلى سبيل المثال، تمكنت وكالة الاستخبارات المركزية الأمريكية (CIA) من الوصول إلى تدفقات بيانات جمعية الاتصالات المالية العالمية بين البنوك (SWIFT) من خلال برنامج تتبع تمويل الإرهاب ، إلا أن ذلك يُعد انتهاكًا لقانون الخصوصية البلجيكي. وقد لا تؤثر متطلبات الإبلاغ على أنظمة تحويل القيمة غير الرسمية (IVTS) [ 1 ]، والتي قد يكون استخدامها مجرد عرف سائد في ثقافة معينة، وعلى مبالغ لا تتطلب الإبلاغ عنها في المؤسسات المالية التقليدية. كما يمكن استخدام أنظمة تحويل القيمة غير الرسمية لأغراض إجرامية للتهرب من الرقابة.
تحليل
قد تشمل أمثلة تحليل المعلومات المالية ما يلي:
- تحديد المستأجرين السكنيين ذوي المخاطر العالية بناءً على سجلات الإيجار السابقة.
- الكشف عن دافعي الضرائب الذين يحاولون التهرب من التزاماتهم الائتمانية عن طريق نقل الثروة سراً خارج نطاق الولاية القضائية التي تفرض الضرائب .
- اكتشاف الملاذات الآمنة التي يخبئ فيها المجرمون عائدات جرائمهم .
- شرح كيفية اختفاء مبلغ كبير من المال تم تسليمه لشخص مستهدف
- التحقق مما إذا كان شخص فاسد قد حصل على أي مكاسب مفاجئة وغير مبررة.
- الكشف عن العلاقات بين الخلايا الإرهابية من خلال التحويلات المالية.
في الولايات المتحدة
على أعلى مستوى، تندرج عمليات الاستخبارات المالية المحلية الأمريكية، وكذلك بعض الأعمال الدولية، تحت إشراف وكيل وزارة الخزانة لشؤون الإرهاب والاستخبارات المالية ، الذي يرأس مكتب تحليل الإرهاب والتحليل المالي، بما في ذلك:
- شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية
- مكتب مراقبة الأصول الأجنبية
- مكتب الاستخبارات والتحليل
تأتي الأنشطة المالية الدولية في المقام الأول من وزارة الخزانة ووكالة الاستخبارات المركزية . انظر: وصول وكالة الاستخبارات المركزية إلى جمعية الاتصالات المالية العالمية بين البنوك (سويفت).
سيناريوهات تمويل الإرهاب
الأحجار الكريمة كعملة يصعب تتبعها ومصدر دخل للإرهابيين
في أعقاب هجمات 11 سبتمبر 2001، نشرت صحيفة وول ستريت جورنال ادعاءً بأن أحجار التنزانيت كانت تُستخدم كعملة غير قابلة للتتبع ومصدر دخل للإرهابيين . لم يتم إثبات هذا الادعاء بشكل قاطع حتى الآن. انظر الأمثلة المحتملة . [ 2 ]
في عادة شائعة في أفريقيا، تُعتبر الألماس الخام العملة المتداولة بحكم الأمر الواقع في تجارة الأسلحة الصغيرة غير المشروعة. [ 3 ] يسهل عدّ الألماس بتقييم موحد للقيراط الواحد للأشخاص في المناطق التي لا تتوفر فيها أجهزة الصراف الآلي. ويمكن استخدام حقيبة مليئة بالألماس الخام، دون الأرقام التسلسلية الموجودة على المعادن النفيسة المكررة، لإجراء تحويلات مالية غير مشروعة بمبالغ طائلة. وتتزامن هذه الممارسة مع الاتجار بالبشر، وتجارة المخدرات، وتجارة الأسلحة، والإرهاب، والتحايل على العقوبات والحظر الاقتصادي.
ومع ذلك، فقد وضعت دائرة الإيرادات الداخلية منذ ذلك الحين لوائح جديدة لمكافحة غسل الأموال للسيطرة على تجارة الأحجار الكريمة. [ 4 ]
استباق السوق في حالة وقوع هجوم إرهابي
ثمة احتمال آخر مثير للاهتمام، وهو أن يقوم إرهابي بشراء أسهم يُرجّح ارتفاع قيمتها في حال وقوع هجوم إرهابي، مثل أسهم شركات الصناعات الدفاعية، أو بيع أسهم يُرجّح انخفاض قيمتها، مثل أسهم شركات الطيران. وقد أدى هذا الاحتمال إلى إجراء العديد من التحقيقات في الأسواق المالية عقب هجمات 11 سبتمبر 2001. [ 5 ]
مراجع
- ↑ وزارة الخزانة الأمريكية، شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (مارس 2003). "أنظمة تحويل القيمة غير الرسمية، العدد الاستشاري رقم 33 من شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية" (ملف PDF) . FinCEN-2003-33. مؤرشف من النسخة الأصلية (ملف PDF) بتاريخ 21 نوفمبر 2008.
- ↑ فرح، دوغلاس (24-10-2003). "دور الماس الممول للصراعات والدول الفاشلة في البنية المالية للإرهاب" . معهد واتسون، جامعة براون.
- ↑ "أفريقيا: تجارة الماس" . أخبار إن بي سي . 10 نوفمبر 2006. تم الاطلاع عليه بتاريخ 7 مايو 2026 .
- ↑ «متطلبات جديدة لصناعات المعادن الثمينة والأحجار الكريمة والمجوهرات» ، irs.gov. مؤرشف في 13 ديسمبر 2007، في أرشيف الإنترنت (Wayback Machine).
- ↑ "توسيع نطاق التحقيق في تجارة الإرهاب: ارتفاع عمليات شراء الخيارات في الشركات المتضررة من الهجوم"، بقلم روبرت مانور وميليسا أليسون ، شيكاغو تريبيون ، 19 سبتمبر 2001
مصادر إضافية
- جورجيوس أ. أنتونوبولوس؛ مارك جروينهويسن؛ جاكي هارفي؛ تيجس كويجمانز؛ ألمير ماليفيتش؛ كلاوس فون لامب (2011). تنظيم المجرمين المعتادين وغير العاديين في أوروبا وخارجها: الجرائم المربحة، من العالم السفلي إلى العالم العلوي: Liber Amicorum Petrus Van Duyne . هولندا: ماكلو. ص. 100. ردمك 978-90-466-0429-8.
- "ما هي وحدة الاستخبارات المالية؟" . مؤرشف من الأصل في 3 يونيو 2012. تم الاطلاع عليه في 7 يوليو 2013 .
- "التمويل" . المفوضية الأوروبية . المفوضية الأوروبية - المديرية العامة للشؤون الداخلية (HOME) . تم الاطلاع عليه بتاريخ 7 يوليو 2013 .
- غسل الأموال وتمويل الإرهاب: التقرير التاسع عشر لدورة 2008-2009، المجلد 2: الأدلة . المملكة المتحدة: البرلمان البريطاني؛ مجلس اللوردات - مكتب القرطاسية. 2009. الصفحات 254-255 . ISBN 9780108444692.
- fiu.net
- الجرائم التجارية
- الوقاية من الجرائم المالية
- تخصصات جمع المعلومات الاستخباراتية
- تمويل الإرهاب