مركز التقارير والتحليلات للمعاملات الأسترالي

مركز التقارير والتحليلات المالية الأسترالي ( AUSTRAC ) هو وكالة استخبارات مالية تابعة للحكومة الأسترالية ، مسؤولة عن مراقبة المعاملات المالية للكشف عن غسل الأموال ، والجريمة المنظمة ، والتهرب الضريبي ، والاحتيال في برامج الرعاية الاجتماعية ، وتمويل الإرهاب . ^{[ 3 ]} تأسس مركز AUSTRAC عام 1989 بموجب قانون تقارير المعاملات المالية لعام 1988. [ ^{4 ] وهو} يُنفذ في أستراليا توصيات فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية بشأن غسل الأموال (FATF)، التي انضمت إليها أستراليا عام 1990.

استمر وجود مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC) بموجب قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2006 (الكومنولث) (قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب). ^{[ 5 ]} دخل قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب حيز التنفيذ في 12 ديسمبر 2006، ^{[ 6 ]} ووسع نطاق نظام المراقبة القائم ليشمل تمويل الإرهاب والمنظمات الإرهابية المصنفة . وبموجب القسم 103 من قانون العقوبات لعام 1995 (الكومنولث)، يُعد تمويل الإرهاب غير قانوني. ^{[ 7 ]} وتحتفظ وزارة العدل بقائمة المنظمات الإرهابية المصنفة . وفي عام 2014، أصدر مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي تقريرًا بعنوان " تمويل الإرهاب في أستراليا 2014 "، جاء فيه: "يشكل تمويل الإرهاب تهديدًا خطيرًا للأستراليين ومصالحهم في الداخل والخارج". ^{[ 8 ]}

تُعدّ AUSTRAC عضواً في مجموعة إيغمونت لوحدات الاستخبارات المالية ، ومراقباً في شبكة كامدن المشتركة بين الوكالات لاسترداد الأصول (CARIN)، وعضواً في مجموعة العمل المالي (FATF) والمنتدى العالمي للشفافية وتبادل المعلومات للأغراض الضريبية . كما أنها عضو في شبكة آسيا والمحيط الهادئ المشتركة بين الوكالات لاسترداد الأصول .

يُشترط الإبلاغ إلى مركز تحليل التقارير والمعاملات المالية الأسترالي (AUSTRAC) عن فئات معينة من الخدمات المالية، ولا سيما المعاملات النقدية المصرفية (أي الأوراق النقدية والعملات المعدنية ) التي تبلغ قيمتها 10,000 دولار أسترالي أو أكثر، بالإضافة إلى المعاملات المشبوهة وجميع التحويلات الدولية. وتشمل متطلبات الإبلاغ أيضًا معاملات العملات الرقمية . يجب تقديم التقارير إلى مركز تحليل التقارير والمعاملات المالية الأسترالي (AUSTRAC) في غضون 10 أيام عمل. ^{[ 9 ]} وتُتاح المعلومات التي يجمعها مركز تحليل التقارير والمعاملات المالية الأسترالي (AUSTRAC) للاستخدام من قِبل جهات إنفاذ القانون، وهيئات الإيرادات، والهيئات التنظيمية، وهيئات الأمن، وغيرها من الجهات.

تشمل المعاملات التي يتعين على "الكيانات المُبلِّغة" الإبلاغ عنها إلى مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC) ما يلي:

• المعاملات النقدية التي تبلغ قيمتها 10000 دولار أسترالي أو أكثر، أو العملات الأجنبية التي تعادل تلك القيمة،
• تعليمات تحويل الأموال الدولية، سواء من وإلى أستراليا، بأي مبلغ، و
• المعاملات المشبوهة من أي نوع، وهي المعاملات التي قد يشتبه التاجر بشكل معقول في أنها جزء من التهرب الضريبي أو الجريمة، أو قد تساعد في الملاحقة القضائية .

تُلزم ضوابط النقد في أستراليا المسافرين بالإبلاغ إلى مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC) عند حملهم 10,000 دولار أسترالي أو أكثر (أو ما يعادلها بالعملات الأجنبية) نقدًا (أو ما يعادلها) عند دخولهم أو خروجهم من أستراليا، ويمكن القيام بذلك باستخدام النماذج المتوفرة لدى قوات الحدود في المطارات والموانئ البحرية . ^{[ 10 ]} وتسعى قوات الحدود إلى كشف أي تحايل على هذا الشرط. ولا تتحمل شركات الطيران مسؤولية ما يحمله ركابها. كما يجب الإبلاغ عن أي حركة عبر الحدود لأدوات قابلة للتداول لحاملها، مهما كان مقدارها، إذا طلب ذلك ضابط من قوات الحدود أو الشرطة.

يتعين على منصات تداول العملات الرقمية مراقبة المعاملات والإبلاغ عن أي نشاط مشبوه أو معاملات تتجاوز قيمتها 10000 دولار.

يعتبر تقسيم المعاملة إلى جزأين أو أكثر جريمة بموجب القانون إذا كان الغرض الرئيسي هو تجنب قواعد وحدود الإبلاغ.

تُستثنى بعض أنواع المعاملات، أو قد تُستثنى عند تقديم طلب بذلك. على سبيل المثال، العملاء الدائمون الذين يُجرون معاملات بمبالغ نموذجية لأعمالهم المشروعة، مثل رواتب الموظفين ، أو إيرادات البيع بالتجزئة أو آلات البيع ، وما إلى ذلك. ولا يحق لتجار السيارات الحصول على الإعفاء، وكذلك تجار القوارب والآلات الزراعية والطائرات.

بموجب قانون حرية المعلومات لعام 1982 ، يمكن لأي شخص الوصول إلى السجلات التي تحتفظ بها هيئة AUSTRAC، مع مراعاة بعض الاستثناءات. ^{[ 11 ] [ 12 ]}

تُسمى الكيانات الملزمة بالإبلاغ عن المعاملات إلى مركز تحليل المعاملات المالية الأسترالي (AUSTRAC) "الكيانات المُبلِّغة"، وهي مُحدَّدة في قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وتتعامل هذه الكيانات في النقد والسبائك والعملات المشفرة والمعاملات المالية، وتشمل:

• البنوك والمؤسسات المالية المماثلة ، مثل جمعيات البناء
• الشركات
• شركات التأمين والوسطاء
• تجار الأوراق المالية، مثل سماسرة البورصة
• مديرو صناديق الاستثمار المشتركة والأمناء (لكن صناديق إدارة النقد التي تتعامل فقط عن طريق الشيكات أو ما شابهها معفاة من ذلك).
• جهات إصدار الشيكات السياحية أو الحوالات المالية
• شركات نقل الأموال النقدية وشركات إعداد الرواتب
• الكازينوهات
• وكلاء المراهنات ، بما في ذلك وكالات المراهنات الشاملة
• تجار السبائك
• المحامون، الذين يتصرفون نيابة عن أنفسهم (مثل صندوقهم الائتماني، أو الرهون العقارية التي تم إنشاؤها )
• مقدمو خدمات صرف العملات الرقمية. ^{[ 13 ]}

يتعين على الجهات المُبلِّغة التحقق من هوية عملائها باستخدام نظام التحقق المكون من 100 نقطة . يُمكن فتح الحسابات دون إثبات هوية، ولكن لا يُمكن تشغيلها (أي إجراء عمليات السحب) إلا من قِبل عميل مُثبت هويته، ويُمنع العميل غير المُثبت هويته من إجراء عمليات السحب. وبشكل عام، يُمكن نقل بيانات الهوية من حساب إلى آخر، بحيث لا يحتاج الشخص، على سبيل المثال، بعد إثبات هويته، إلى تقديم مستندات مرة أخرى عند فتح حساب ثانٍ في نفس المؤسسة.

بالنسبة للبنوك والكيانات المماثلة التي تقدم التقارير، يتم تحديد متطلبات التعريف من خلال نهج قائم على المخاطر، والذي قد يختلف لكل كيان من كيانات تقديم التقارير.

يُعد فتح أو تشغيل حساب لدى جهة إبلاغ تحت اسم مستعار أو اسم مزيف جريمة يعاقب عليها بغرامة أو بالسجن لمدة تصل إلى سنتين.

تتوفر المعلومات التي تجمعها هيئة AUSTRAC أيضاً لعدد كبير من الوكالات الحكومية، بما في ذلك:

• مكتب الضرائب الأسترالي (ATO)
• مكاتب الإيرادات في الولايات والأقاليم
• خدمات أستراليا
• الشرطة الفيدرالية الأسترالية (AFP)، والتي قد تقوم بدورها بإبلاغ المعلومات إلى وكالات إنفاذ القانون الأجنبية، مع تقديم التعهدات المناسبة.
• خدمات الشرطة في الولايات والأقاليم
• منظمة الاستخبارات الأمنية الأسترالية (ASIO)
• قوة الحدود الأسترالية
• هيئة الاستخبارات الجنائية الأسترالية
• هيئة الأوراق المالية والاستثمارات الأسترالية (ASIC)
• وزارة الشؤون الداخلية ، أستراليا
• لجان الدولة واللجان الملكية لمكافحة الفساد –
  • هيئة مكافحة الجريمة والفساد ، كوينزلاند
  • هيئة مكافحة الفساد والجريمة ، غرب أستراليا (أضيفت في عام 2004)
  • الهيئة المستقلة لمكافحة الفساد ، نيو ساوث ويلز
  • لجنة مكافحة الجريمة في نيو ساوث ويلز
  • لجنة سلوك إنفاذ القانون ، نيو ساوث ويلز
• الدول الأجنبية، مع تقديم التعهدات المناسبة.

وقعت إحدى أبرز محاولات التهرب من قواعد هيئة تحليل المعاملات المالية الأسترالية (AUSTRAC) قبيل استحواذ شركة هولندية على شركة TNT (انظر TNT NV ) عام 1999. كان سيمون هانز مديرًا تنفيذيًا في بنك ماكواري ، الذي كان يقدم الاستشارات لشركة TNT، واشترى ما قيمته حوالي 90,000 دولار أمريكي من خيارات شراء أسهم TNT باسم "مارك بوث" بهدف الربح عند الإعلان عن العرض. أُدين بتهمة التداول بناءً على معلومات داخلية، بالإضافة إلى جريمتين بموجب قانون الإبلاغ عن المعاملات المالية، نظرًا لقيامه بعمليات سحب وإيداع نقدية متعددة، كل منها أقل بقليل من الحد الأدنى البالغ 10,000 دولار أمريكي، وذلك على ما يبدو لتجنب الإبلاغ. حُكم عليه بالسجن لمدة أربعة أشهر عن تلك المعاملات. ^{[ 14 ] [ 15 ]}

في مارس/آذار 2017، فرضت هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية (AUSTRAC) غرامة قدرها 45 مليون دولار أسترالي على شركة تابكورب هولدينغز المحدودة لانتهاكها قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وتبين أن تابكورب قد تقاعست عن الإبلاغ عن سلوكيات مشبوهة في 108 مناسبات على مدى أكثر من خمس سنوات. وبحسب الوقائع المتفق عليها التي قدمتها هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية وتابكورب إلى المحكمة الفيدرالية، لم يكن مديرو تابكورب على علم بأي قصور جوهري في برنامج الشركة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، إلى أن أثارت هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية هذه المسائل مباشرةً مع تابكورب في عام 2014. ^{[ 16 ] [ 17 ]}

في 3 أغسطس/آب 2017، اتخذت هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية (AUSTRAC) إجراءً ضد بنك الكومنولث، متهمةً إياه بعدم الإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تتجاوز 10,000 دولار أسترالي خلال فترة العشرة أيام عمل المطلوبة، أو عدم الإبلاغ عنها إطلاقًا. وشملت المخالفات المزعومة أكثر من 53,700 معاملة نقدية تتجاوز 10,000 دولار أسترالي عبر نوع من أجهزة الصراف الآلي يسمح بإيداع مبالغ نقدية مجهولة المصدر تصل إلى 20,000 دولار أسترالي. ^{[ 9 ]} في يونيو/حزيران 2018، وافق بنك الكومنولث على دفع غرامة قدرها 700 مليون دولار أسترالي لتسوية الدعوى، حيث أقرّ البنك بارتكاب سلسلة من المخالفات، بما في ذلك غسل ملايين الدولارات عبر أجهزة الصراف الآلي التابعة له من قبل مجرمين، من بينهم مستوردي مخدرات وأسلحة نارية، وأن البنك لم يقدّم بشكل صحيح أكثر من 53,000 تقرير إلى هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية (AUSTRAC) بشأن إيداعات نقدية تتجاوز 10,000 دولار أسترالي في أجهزة الصراف الآلي التابعة له. كما أقرّ البنك بتقديم 149 "تقريرًا عن مسائل مشبوهة" متأخرًا، أو عدم تقديمها إطلاقًا. ^{[ 18 ]}

في نوفمبر 2019، اتخذت هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية (AUSTRAC) إجراءً ضد بنك ويستباك بدعوى "عدم امتثال منهجي" لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وذلك في 23 مليون معاملة بقيمة 11 مليار دولار، شملت عدم التدقيق بشكل صحيح في آلاف المعاملات التي يُحتمل ارتباطها باستغلال الأطفال وعروض الجنس المباشر للأطفال في الفلبين وأجزاء أخرى من جنوب شرق آسيا. ^{[ 19 ]}

أذن مسؤول تنفيذي في شركة كراون ريزورتس بتحويل مبلغ 500 ألف دولار إلى تاجر مخدرات ومشغل ملهى ليلي في يناير 2017، ولم يتم الإبلاغ عن ذلك إلى مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC) لمدة عام. ^{[ 20 ]}

• قائمة كيانات حكومة الكومنولث الأسترالية
• تمويل الإرهاب
• الإرهاب في أستراليا

• موقع AUSTRAC الإلكتروني