السرية المصرفية

السرية المصرفية ، ^{[ 1 ] [ 2 ]} والمعروفة أيضاً بالخصوصية المالية ، أو السرية المصرفية ، أو أمان البنوك ، ^{[ 3 ] [ 4 ]} هي اتفاق مشروط بين البنك وعملائه يضمن بقاء جميع الأنشطة المذكورة أعلاه آمنة وسرية وخاصة. ^{[ 5 ]} غالباً ما ترتبط السرية المصرفية بالخدمات المصرفية في سويسرا ، إلا أنها شائعة أيضاً في لوكسمبورغ ، وموناكو ، وهونغ كونغ ، وسنغافورة ، وأيرلندا ، ولبنان ، بالإضافة إلى مؤسسات مصرفية خارجية أخرى .

يُعرف هذا المبدأ أيضًا باسم سرية العلاقة بين البنك والعميل أو امتياز العلاقة بين المصرفي والعميل ، ^{[ 6 ] [ 7 ]} وقد بدأه التجار الإيطاليون خلال القرن السابع عشر الميلادي بالقرب من شمال إيطاليا (المنطقة التي أصبحت فيما بعد المنطقة الناطقة بالإيطالية في سويسرا). ^{[ 8 ]} رسّخ مصرفيو جنيف السرية اجتماعيًا وقانونيًا في المنطقة الناطقة بالفرنسية خلال القرن الثامن عشر الميلادي. تم تقنين السرية المصرفية السويسرية لأول مرة بموجب قانون المصارف لعام 1934 ، مما جعل إفشاء معلومات العميل لأطراف ثالثة دون موافقة العميل جريمة. وقد شجع هذا القانون، إلى جانب استقرار العملة السويسرية وحيادها الدولي، على هروب رؤوس أموال كبيرة إلى الحسابات المصرفية السويسرية الخاصة. وخلال أربعينيات القرن العشرين، تم استحداث الحسابات المصرفية المرقمة ، مما أدى إلى ترسيخ مبدأ السرية المصرفية الذي لا يزال يُعتبر أحد الجوانب الرئيسية للخدمات المصرفية الخاصة على مستوى العالم. قد تُتيح التطورات في مجال التشفير المالي (عبر التشفير بالمفتاح العام ) إمكانية استخدام النقود الإلكترونية المجهولة الهوية وشهادات حاملها الرقمية المجهولة الهوية لتحقيق الخصوصية المالية والخدمات المصرفية عبر الإنترنت المجهولة الهوية، شريطة وجود مؤسسات داعمة وأنظمة حاسوب آمنة. ^{[ 9 ]}

بينما تفرض بعض المؤسسات المصرفية السرية المصرفية طواعيةً، تعمل مؤسسات أخرى في مناطق يُلزمها القانون بهذه الممارسة ويحميها (مثل المراكز المالية الخارجية ). وتحظر جميع معايير السرية المصرفية تقريبًا إفشاء معلومات العملاء لأطراف ثالثة دون موافقة أو بلاغ جنائي مقبول . كما تُوفر خصوصية إضافية لعملاء محددين عبر حسابات مصرفية مرقمة أو خزائن مصرفية تحت الأرض.

أشارت أبحاث حديثة إلى أن استخدام المراكز المالية الخارجية يثير القلق بسبب تورط المجرمين فيها. ويُقال إن هذه المراكز تُسهّل أعمال المجرمين. ومع ذلك، بذلت مؤسسات عالمية جهودًا لتنظيم غسل الأموال والأنشطة غير القانونية. ^{[ 10 ]}

تُعتبر الحسابات المصرفية المرقمة ، التي تستخدمها البنوك السويسرية وغيرها من البنوك الخارجية الموجودة في الملاذات الضريبية، أداةً رئيسيةً في الاقتصاد الخفي، حيث تُسهّل التهرب الضريبي وغسل الأموال، وفقًا لما ذكرته الصحفية لوسي كوميسار. ^{[ 11 ]} بعد إدانة آل كابوني عام 1931 بتهمة التهرب الضريبي، وفقًا لما ذكرته الصحفية لوسي كوميسار :

استولى رجل العصابات ماير لانسكي على أموال من ماكينات القمار في نيو أورليانز وحوّلها إلى حسابات في الخارج. وقد ضمن له قانون السرية السويسري، الذي صدر بعد ذلك بعامين، حماية أمواله من أي تطفل من قبل عملاء الحكومة الفيدرالية . ^{[ 11 ]} لاحقًا، اشترى بنكًا سويسريًا، ولسنوات، أودع أرباحه من كازينوهات هافانا في حسابات بميامي، ثم حوّل الأموال إلى سويسرا عبر شبكة من الشركات الوهمية والشركات القابضة والحسابات الخارجية. ^{[ 11 ]}

قال الخبير الاقتصادي والحائز على جائزة نوبل ، جوزيف ستيغليتز ، لكوميسار:

تسألون لماذا، إذا كان للنظام المصرفي الخاضع للتنظيم دورٌ هام، تسمحون باستمرار نظام مصرفي غير خاضع للتنظيم؟ إن السماح بحدوث ذلك يصب في مصلحة بعض أصحاب النفوذ المالي. ليس هذا من قبيل الصدفة؛ فقد كان من الممكن إغلاقه في أي وقت. لو قلتم إن الولايات المتحدة والمملكة المتحدة وبنوك مجموعة السبع الكبرى لن تتعامل مع المراكز المصرفية الخارجية التي لا تلتزم بلوائح بنوك مجموعة السبع، لما وُجدت هذه البنوك. إنما وجودها قائمٌ فقط لأنها تُجري معاملات مع البنوك التقليدية. ^{[ 11 ]}

ترى مقالة رأي نُشرت عام 2024 في صحيفة "فلبين ديلي إنكوايرر" أن الأحكام التقييدية للغاية لقانون السرية المصرفية في الفلبين ، وهو القانون الجمهوري رقم 1405 لسنة 1955، هي المسؤولة عن انتشار الفساد في البلاد وإدراجها في " القائمة الرمادية " لفرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية . ^{[ 12 ]}

• المنطقة الدولية طنجة
• حسابات مصرفية مرقمة
• صندوق ودائع آمن
• قوانين الخصوصية المالية في الولايات المتحدة
• خصوصية

• غويكس، سيباستيان. 2000. " أصول قانون السرية المصرفية السويسري وتداعياته على السياسة الفيدرالية السويسرية ". مجلة تاريخ الأعمال . ص 237-266.