مقاصة الشيكات

بدأ استخدام الشيكات في إنجلترا في القرن السابع عشر. كان بإمكان المستفيد (الشخص المسحوب عليه الشيك) التوجه إلى بنك الساحب (البنك المُصدر) وتقديم الشيك واستلام المبلغ. قبل الدفع، كان بنك الساحب يتحقق من صحة الشيك، كأن يتأكد من أن التوقيع هو توقيع الساحب، وأن التاريخ صحيح، وأن الشيك مكتوب بشكل سليم. أو بدلاً من ذلك، كان بإمكان المستفيد إيداع الشيك لدى بنكه الذي يتولى تقديمه إلى البنك المُصدر للدفع.

حتى حوالي عام ١٧٧٠، كان يتم تبادل الشيكات بشكل غير رسمي بين بنوك لندن. وكان موظفو كل بنك يزورون جميع البنوك الأخرى لتبادل الشيكات، مع الاحتفاظ بسجل للأرصدة بينها حتى يتم تسوية الحسابات. وبدأت عمليات المقاصة اليومية للشيكات حوالي عام ١٧٧٠ عندما كان موظفو البنوك يجتمعون في حانة "سيكس بيلز" في دوف كورت، المتفرعة من شارع لومبارد في مدينة لندن، لتبادل جميع شيكاتهم في مكان واحد وتسوية الأرصدة نقدًا. ^{[ ٢ ]} وكانت أول منظمة لتسوية الشيكات هي "دار مقاصة المصرفيين"، التي تأسست في لندن في أوائل القرن التاسع عشر. وقد أسسها بنك لوبوك في شارع لومبارد في غرفة واحدة حيث كان موظفو بنوك لندن يجتمعون يوميًا لتبادل الشيكات وتسوية الحسابات. ^{[ 3 ]} في عام 1832، نشر تشارلز باباج ، الذي كان صديقًا لأحد مؤسسي دار المقاصة، كتابًا عن الإنتاج الضخم بعنوان " اقتصاد الآلات والصناعات"، وصف فيه باباج كيفية عمل دار المقاصة: ^{[ 4 ]}

في غرفة واسعة بشارع لومبارد، يتخذ نحو ثلاثين موظفًا من مختلف البنوك اللندنية أماكنهم، مرتبةً أبجديًا، على مكاتب موزعة في أرجاء الغرفة؛ ولكل منهم صندوق صغير مفتوح بجانبه، واسم الشركة التي ينتمي إليها مكتوب بخط كبير على الحائط فوق رأسه. بين الحين والآخر، يدخل موظفون آخرون من كل بنك الغرفة، ويمرون ويضعون في الصندوق الشيكات المستحقة من تلك الشركة للبنك الذي أُرسل منه هذا الموزع.

ابتداءً من الساعة الخامسة مساءً، كان يُستدعى موظف من كل بنك مدين إلى منصة لدفع المبلغ المستحق نقدًا لمفتش غرفة المقاصة، وهو المبلغ الذي يدين به بنكهم للبنوك الأخرى في ذلك اليوم. بعد أن يدفع جميع موظفي البنوك المدينة للمفتش، يتوجه موظفو البنوك الدائنة إلى المنصة لتحصيل المبلغ المستحق لبنكهم. يتساوى إجمالي المبالغ النقدية المدفوعة من البنوك المدينة مع إجمالي المبالغ النقدية التي جمعتها البنوك الدائنة. في الحالات النادرة التي لا يتساوى فيها إجمالي المبالغ المدفوعة مع إجمالي المبالغ المحصلة، يقوم موظفون آخرون يعملون لدى المفتش بفحص سجلات المستندات الورقية لتحديد الأخطاء العددية وتصحيحها. ^{[ 5 ]}

تتولى الآن شركة مقاصة الشيكات والائتمان ، وهي غرفة المقاصة في المملكة المتحدة، إدارة عملية المقاصة.

افتتح بنك سوفولك أول غرفة مقاصة في عام 1818 في بوسطن، وتم تأسيس واحدة في نيويورك في عام 1850. ^{[ 6 ]} تم افتتاح غرفة مقاصة للمصرفيين في فيلادلفيا في عام 1858. ^{[ 7 ]}

طوّر الأمريكيون نظام مقاصة الشيكات البريطاني، وافتتحوا غرفة مقاصة مصرفية، هي جمعية غرفة المقاصة ، في بنك نيويورك في شارع وول ستريت، نيويورك عام ١٨٥٣. وبدلاً من الإجراء البطيء المتبع في لندن، حيث كان كل موظف مصرفي يصعد إلى منصة المفتش واحدًا تلو الآخر، كان الإجراء المتبع في نيويورك يقوم فيه موظفان من كل بنك بالعمل في وقت واحد. يجلس موظف من كل بنك داخل طاولة بيضاوية طويلة، بينما يقف الموظف الآخر من كل بنك خارج الطاولة مواجهًا الموظف الآخر من البنك نفسه. ^{[ ٨ ]} وكان كل موظف من الموظفين الخارجيين يحمل صندوق ملفات. وعندما يُعطي المدير الإشارة، يتقدم جميع الموظفين الخارجيين خطوة واحدة إلى اليسار، ليواجهوا الموظفين الجالسين التاليين، ثم يسلمون الشيكات المسحوبة على بنك الموظف الجالس الذي يواجهونه. بدوره، يدفع الموظف الموجود داخل الغرفة للموظف الخارجي ثمن تلك الشيكات نقدًا. وهكذا، يمكن إجراء عدة معاملات من هذا القبيل في وقت واحد، عبر الطاولة البيضاوية. بعد حوالي ست دقائق من الإجراء، يكون الموظفون قد أنجزوا جميع معاملاتهم الموكلة إليهم وعادوا إلى مواقعهم الأصلية، حاملين بالضبط المبلغ النقدي الذي تشير إليه أوراقهم. وكان الموظفون يُغرَّمون في حال ارتكابهم أخطاءً، وتزداد قيمة الغرامة بسرعة مع مرور الوقت. ^{[ 9 ] [ 10 ]}

تأسس نظام مقاصة الشيكات التابع للاحتياطي الفيدرالي في الولايات المتحدة عام 1913 ليكون بمثابة مركز مقاصة مركزي ذي رأس مال كافٍ. وكان الهدف منه منع حالات الذعر العرضية، حيث كانت البنوك ترفض قبول الشيكات المسحوبة على بنوك غير مؤكدة ملاءتها المالية. ويستطيع الاحتياطي الفيدرالي قبول الشيكات ونقلها فعلياً. ^{[ 11 ]}

مع ازدياد حجم المعاملات، طُوّرت أساليب فرز أكثر كفاءة. ومع اقتراب أربعينيات القرن العشرين، شاع استخدام طريقتين: "سورت-أ-ماتيك" و"مفتاح التبويب العلوي". تعتمد "سورت-أ-ماتيك" على مجموعة من الفواصل المعدنية أو الجلدية المرقمة من 00 إلى 99، وتُستخدم لتطبيق نوع من الفرز الأساسي : حيث تُفرز الشيكات يدويًا وفقًا لأول رقمين. ثم تُزال الشيكات، وتُفرز كل رزمة في نفس الفواصل حسب الرقمين الثالث والرابع. وتُكرر هذه العملية حتى يتم فرز جميع الشيكات. أما "مفتاح التبويب العلوي" فيعتمد على آلية مادية: حيث تُثقب ثقوب في أعلى كل شيك لتمثيل قيم الأرقام المختلفة، وتُستخدم مفاتيح معدنية لتحريكها يدويًا حتى يتم فرزها.

تم تطوير تقنية التعرف على الأحرف بالحبر المغناطيسي (MICR) وتسويقها في الخمسينيات من القرن الماضي، مما مكن أجهزة الكمبيوتر من قراءة أرقام التوجيه والحسابات بشكل موثوق وأتمتة فرز الشيكات الورقية.

تم إدخال تقنية اقتطاع الشيكات في العديد من البلدان، بدءًا من التسعينيات، للسماح بإنشاء صور إلكترونية للشيكات المادية، من أجل المقاصة الإلكترونية.

أتاح تقنين الإيداع عن بُعد للشركات وعملاء البنوك إمكانية إيداع الشيكات دون الحاجة إلى تسليمها إلى بنوكهم. في هذه العملية، يقوم المودع بتصوير الشيك الورقي باستخدام هاتفه الذكي أو أي جهاز آخر، ثم يرفق الصورة بالشيك المودع. يستخدم البنك المودع صورة الشيك في عملية المقاصة الإلكترونية المعتادة، مع العلم أن بيانات MICR غير متاحة في هذه الحالة.

مع تحسن أتمتة معالجة الشيكات، أدت أنظمة الدفع الإلكترونية بالكامل إلى الاستغناء عن الورق. وقد تم تطوير طريقتين: نظام المقاصة الآلية (ACH) للمدفوعات الصغيرة التي تكتمل في غضون يومي عمل، ونظام المقاصة بين البنوك (CHIPS) للمدفوعات الكبيرة التي تتم في نفس اليوم.

في عام 1974، شكّلت جمعيات نظام المقاصة الآلية (ACH) من كاليفورنيا وجورجيا ونيو إنجلاند ومنطقة الغرب الأوسط الأعلى، الرابطة الوطنية لجمعيات المقاصة الآلية (NACHA) ضمن جمعية المصرفيين الأمريكيين. وبعد ذلك، تمت الموافقة على القواعد الأولية لنظام المقاصة الآلية، مما جعل الدفع والإيداع المُرتّب مسبقًا أو الإيداع المباشر، وهو أول نوع من معاملات المقاصة الآلية، ساري المفعول. وبحلول عام 1978، أصبح بإمكان مؤسستين ماليتين، تقعان في أي مكان في الولايات المتحدة، تبادل مدفوعات المقاصة الآلية بموجب مجموعة مشتركة من القواعد والإجراءات. ^{[ 13 ]}

نظام المقاصة الآلية (ACH) عبارة عن شبكة وطنية تتبادل من خلالها المؤسسات المالية دفعات من التحويلات الإلكترونية الائتمانية والمدينة. ومن الأمثلة الشائعة على التحويلات الائتمانية عبر نظام المقاصة الآلية: الإيداع المباشر للرواتب، ومستحقات الضمان الاجتماعي، والمبالغ المستردة من الضرائب. أما التحويلات المدينة عبر نظام المقاصة الآلية، فتُعدّ مثالاً شائعاً على التحويلات المدينة. في حين أن شبكة المقاصة الآلية كانت تُستخدم في الأصل لمعالجة المدفوعات المتكررة في الغالب، إلا أنها تُستخدم اليوم على نطاق واسع لمعالجة التحويلات المدينة لمرة واحدة، مثل مدفوعات الشيكات المحولة والمدفوعات التي تتم عبر الهاتف والإنترنت. ^{[ 14 ]}

يُعدّ نظام CHIPS أكبر نظام لتحويل الأموال بالدولار الأمريكي في القطاع الخاص على مستوى العالم، حيث يُجري عمليات المقاصة والتسوية لما متوسطه 1.5 تريليون دولار أمريكي من المدفوعات العابرة للحدود والمحلية يوميًا. وهو يجمع بين أفضل ما في نوعين من أنظمة الدفع: كفاءة السيولة لنظام المقاصة، والنهائية الفورية لنظام التسوية الإجمالية في الوقت الحقيقي (RTGS) . ^{[ 15 ]} تأسس نظام CHIPS عام 1970 من قِبل ثمانية بنوك في نيويورك كانت أعضاءً في نظام الاحتياطي الفيدرالي، ويتنافس مع الاحتياطي الفيدرالي على المدفوعات ذات القيمة العالية. وحتى عام 2001، كان نظام CHIPS يُجري التسوية في نهاية اليوم، ولكنه يوفر الآن نهائية المدفوعات الفورية من خلال نظام يعمل في الوقت الفعلي. ^{[ 16 ]}