بنك

جزء من سلسلة حول الخدمات المالية
الخدمات المصرفية
بنك إنجلترا ، تأسس عام 1694
أنواع البنوك النصيحة بنك قوس الانتفاخ مركزي تجاري تنمية المجتمع تعاونية اتحاد الإئتمان الوصي المستودع تطوير مباشر وكالة ائتمان التصدير استثمار صناعي تاجر السوق المتوسطة مركز المال الادخار المتبادل نيوبنك في الخارج مشاركة المدفوعات التوفير البريدي خاص عام بيع بالتجزئة الادخار الادخار والقروض عالمي بالجملة شركة قابضة للبنك قوائم البنوك
الحسابات  · البطاقات الحسابات نادي الكريسماس إيداع سوق المال الادخار الوديعة لأجل (السند) المعاملة (جارية / حالية) بطاقات ماكينة الصراف الآلي ائتمان دَين الدفع المسبق
تحويل الأموال يفحص بطاقة الكتروني دفع الفاتورة متحرك سلك نظام التسويات الفورية ن س أي سي إتش الدفع الفوري جيرو سويفت حساب المراسل سي ال اس معهد التأمين القانوني نظام الملفات المحفوظة البريكس يدفع
شروط أصل توزيع إدارة ماكينة الصراف الآلي الديون المعدومة تنظيم البنوك سرية البنوك نمو الأصول الأصول الرأسمالية نقدي تمويل المناخ التمويل المؤسسي سحب الاستثمارات التنويع (التمويل) الاستثمار البيئي فقاعة اقتصادية التوسع الاقتصادي قيمة المؤسسة إدارة مخاطر المؤسسة التمويل البيئي البيئة والمجتمع والحوكمة الخدمات المصرفية الأخلاقية مالي تحليل المحلل أصل الاقتصاد هندسة تنبؤ بالمناخ يخطط مخطط خدمات النظام المصرفي الاحتياطي الجزئي الاحتياطي المصرفي الكامل التحليل الأساسي الاستثمار في النمو التحوط (التمويل) الاستثمار التأثيري الاستشارات الاستثمارية إدارة الاستثمار المصارف الاسلامية يُقرض التمويل الرياضي الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول خلق المال صندوق التقاعد الخدمات المصرفية الخاصة الاستدامة التمويل المستدام التكهنات التمويل الإحصائي الإدارة المالية الاستراتيجية اختبار الإجهاد (المالي) التمويل المنظم المنتج المنظم الأصول السامة
مواضيع ذات صلة تسعير الأصول السند (التمويل) هيكل رأس المال التمويل المؤسسي تكلفة رأس المال الأسهم (التمويل) الخدمات المصرفية الأخلاقية صندوق التداول في البورصة مالي قانون سوق مشاركون أنظمة مخاطرة نظام تاريخ العمل المصرفي قائمة البنوك مخاطر السوق التمويل الشخصي المالية العامة الأمن (المالية) الاسهم أهداف التنمية المستدامة المخاطر المنهجية المخاطر النظامية القيمة الزمنية للمال كبير جدًا بحيث لا يمكن السماح له بالفشل متصل جدًا بحيث لا يمكن أن يفشل مخزون مروي
فئة Commons Portal
v t e

Personal finance
Credit · Debt
Mortgage Car loan Charge card Credit card Unsecured personal loan Rent-to-own Student loan Pawn Title loan Payday loan Refund anticipation loan Refinancing Debt consolidation Debt rescheduling Bankruptcy
Employment contract
Salary Wage Salary packaging Employee stock ownership Employee benefits
Retirement
Pension Defined benefit Defined contribution Social pension Social security
Personal budget and investment
Active management Alternative investment Asset allocation economics growth Bond (finance) Cash Diversification (finance) Equity (finance) ESG Estate planning ETF Financial adviser asset plan planner independence Fundamental analysis Government bond Growth investing Growth stock Hedge (finance) Impact investing Investment advisory Investment performance Investment style Investor profile Market risk Passive management Portfolio optimization Speculation Stock Stockbroker Target date fund
See also
Asset pricing Bank Citizen's dividend Cooperative Credit union Economic bubble Financial deepening Financial inclusion Financial risk Fintech Guaranteed minimum income Market impact Risk-return spectrum Social dividend Structured product Sustainability Systematic risk Universal basic income Volatility (finance) Watered stock
v t e

البنك هو مؤسسة مالية تقبل الودائع من الجمهور وتنشئ وديعة تحت الطلب وفي نفس الوقت تقدم القروض . [ 1 ^] يمكن تنفيذ أنشطة الإقراض بشكل مباشر من قبل البنك أو بشكل غير مباشر من خلال أسواق رأس المال . ^[2]

في حين تلعب البنوك دورًا مهمًا في الاستقرار المالي واقتصاد أي بلد، فإن معظم الولايات القضائية تمارس درجة عالية من التنظيم على البنوك. وقد أسست معظم البلدان نظامًا يُعرف باسم النظام المصرفي الاحتياطي الجزئي ، والذي تحتفظ البنوك بموجبه بأصول سائلة تعادل جزءًا فقط من التزاماتها الحالية. ^[3] بالإضافة إلى اللوائح الأخرى التي تهدف إلى ضمان السيولة ، تخضع البنوك عمومًا لمتطلبات رأس المال الأدنى بناءً على مجموعة دولية من معايير رأس المال، اتفاقيات بازل . ^[4]

تطورت الخدمات المصرفية بمعناها الحديث في القرن الرابع عشر في المدن المزدهرة في إيطاليا عصر النهضة، ولكنها عملت في نواحٍ عديدة بمثابة استمرار لأفكار ومفاهيم الائتمان والإقراض التي كانت جذورها في العالم القديم . في تاريخ الخدمات المصرفية ، لعبت عدد من السلالات المصرفية  - ولا سيما آل ميديشي ، وباتزي ، وآل فوجر ، وآل ويلسر ، وآل بيرينبيرج ، وآل روتشيلد  - دورًا محوريًا على مدى قرون عديدة. أقدم بنك تجزئة موجود هو بنك مونتي دي باشي دي سيينا (تأسس عام 1472)، بينما أقدم بنك تجاري موجود هو بنك بيرينبيرج (تأسس عام 1590).

This section needs expansion with: history after the 19th century. You can help by adding to it. (August 2020)

يُعتقد أن النشاط المصرفي كنشاط قديم (أو شبه مصرفي ^{[5] [6]} ) بدأ في وقت مبكر من نهاية الألفية الرابعة قبل الميلاد، ^[7] إلى الألفية الثالثة قبل الميلاد. ^{[8] [9]}

يعود تاريخ العصر المصرفي الحالي إلى إيطاليا في العصور الوسطى وعصر النهضة المبكر ، إلى المدن الغنية في الوسط والشمال مثل فلورنسا ولوكا وسيينا والبندقية وجنوة . سيطرت عائلتا باردي وبيروزي على الخدمات المصرفية في فلورنسا في القرن الرابع عشر، وأنشأتا فروعًا في العديد من الأجزاء الأخرى من أوروبا. [ ^{10] أسس} جيوفاني دي بيتشي دي ميديشي أحد أشهر البنوك الإيطالية، بنك ميديشي ، في عام 1397. [ ^11] أسست جمهورية جنوة أقدم بنك ودائع معروف للدولة، وبنك سان جورجيو (بنك القديس جورج)، في عام 1407 في جنوة ، إيطاليا. ^[12]

ظهرت البنوك الاحتياطية الجزئية وإصدار الأوراق النقدية في القرنين السابع عشر والثامن عشر. بدأ التجار في تخزين ذهبهم لدى صائغي الذهب في لندن ، الذين كانوا يمتلكون خزائن خاصة ، وكانوا يتقاضون رسومًا مقابل هذه الخدمة. في مقابل كل إيداع للمعدن الثمين، أصدر الصائغون إيصالات تشهد بكمية ونقاء المعدن الذي يحتفظون به بصفتهم مستودعًا ؛ لم يكن من الممكن تخصيص هذه الإيصالات، وكان المودع الأصلي فقط هو الذي يمكنه استلام البضائع المخزنة.

تدريجيًا، بدأ الصاغة في إقراض المال نيابة عن المودع ، وتم إصدار سندات إذنية ، والتي تطورت إلى أوراق نقدية، مقابل الأموال المودعة كقرض للصائغ. وبالتالي، بحلول القرن التاسع عشر، نجد في الحالات العادية للودائع، والمال لدى المؤسسات المصرفية، أو المصرفيين، أن المعاملة تعادل مجرد قرض، أو قرض متبادل ، ويجب على البنك أن يعيد، ليس نفس المال، ولكن مبلغًا معادلًا، كلما طُلب منه ذلك ^[13] والمال، عند دفعه إلى البنك، يتوقف تمامًا عن كونه مالًا للمالك (انظر باركر ضد مارشانت، 1 فيليبس 360)؛ ثم يصبح مال المصرفي، الذي يكون ملزمًا بإعادة ما يعادله، بدفع مبلغ مماثل للمبلغ المودع لديه، عندما يُطلب منه ذلك. ^[14] دفع الصائغ فائدة على الودائع. نظرًا لأن السندات الإذنية كانت قابلة للدفع عند الطلب، وكانت السلف (القروض) المقدمة لعملاء الصائغ قابلة للسداد على مدى فترة زمنية أطول، فقد كان هذا شكلًا مبكرًا من أشكال النظام المصرفي الاحتياطي الجزئي . تطورت السندات الإذنية إلى أداة قابلة للتخصيص يمكن تداولها كشكل آمن ومريح من المال ^[15] مدعومًا بوعد الصائغ بالدفع، ^{[16] [ بحاجة لمصدر للتحقق ]} مما يسمح للصائغين بتقديم قروض مع القليل من مخاطر التخلف عن السداد . ^{[17] [ بحاجة لمصدر للتحقق ]} وبالتالي أصبح صائغو لندن رواد الخدمات المصرفية من خلال خلق أموال جديدة تعتمد على الائتمان.

كان بنك إنجلترا هو أول من بدأ في إصدار الأوراق النقدية الدائمة في عام 1695. ^[18] كما أنشأ بنك اسكتلندا الملكي أول مرفق للسحب على المكشوف في عام 1728. ^[19] وبحلول بداية القرن التاسع عشر، أنشأ بنك لوبوك مركز مقاصة مصرفية في لندن للسماح للبنوك المتعددة بتسوية المعاملات. وكان آل روتشيلد رائدين في مجال التمويل الدولي على نطاق واسع، ^{[20] [21]} حيث قاموا بتمويل شراء أسهم في قناة السويس للحكومة البريطانية في عام 1875. ^{[22] [ بحاجة لمصدر للتحقق ]}

تم أخذ كلمة بنك إلى اللغة الإنجليزية الوسطى من كلمة banque الفرنسية الوسطى ، من كلمة banco الإيطالية القديمة ، والتي تعني "طاولة"، من كلمة banc الألمانية القديمة ، bank "مقعد، منضدة". تم استخدام المقاعد كمكاتب مؤقتة أو مكاتب صرف خلال عصر النهضة من قبل المصرفيين الفلورنسيين ، الذين اعتادوا إجراء معاملاتهم فوق مكاتب مغطاة بمفارش خضراء. ^{[23] [24]}

يختلف تعريف البنك من بلد إلى آخر. راجع صفحات البلدان ذات الصلة للحصول على مزيد من المعلومات.

بموجب القانون العام الإنجليزي ، يُعرَّف المصرفي بأنه الشخص الذي يمارس أعمال الخدمات المصرفية من خلال إدارة الحسابات الجارية لعملائه، ودفع الشيكات المسحوبة عليها، وكذلك تحصيل الشيكات لعملائه. ^[25]

في أغلب ولايات القانون العام يوجد قانون الكمبيالات الذي يقنن القانون فيما يتعلق بالأوراق المالية القابلة للتداول ، بما في ذلك الشيكات، ويتضمن هذا القانون تعريفًا قانونيًا لمصطلح المصرفي : يشمل المصرفي مجموعة من الأشخاص، سواء كانوا مسجلين أم لا، الذين يمارسون أعمال البنوك (القسم 2، التفسير). وعلى الرغم من أن هذا التعريف يبدو دائريًا، إلا أنه عملي في الواقع، لأنه يضمن أن الأساس القانوني للمعاملات المصرفية مثل الشيكات لا يعتمد على كيفية هيكلة البنك أو تنظيمه.

إن أعمال المصارف في العديد من بلدان القانون العام لا يتم تعريفها بموجب القانون بل بموجب القانون العام، وهو التعريف المذكور أعلاه. وفي ولايات القانون العام الإنجليزية الأخرى، توجد تعريفات قانونية لأعمال المصارف أو الأعمال المصرفية . وعند النظر إلى هذه التعريفات، من المهم أن نضع في الاعتبار أنها تحدد أعمال المصارف لأغراض التشريع، وليس بالضرورة بشكل عام. وعلى وجه الخصوص، فإن معظم التعريفات مستمدة من التشريعات التي تهدف إلى تنظيم وإشراف البنوك بدلاً من تنظيم الأعمال المصرفية الفعلية. ومع ذلك، في العديد من الحالات، يعكس التعريف القانوني عن كثب التعريف الوارد في القانون العام. أمثلة على التعريفات القانونية:

• "الأعمال المصرفية" تعني أعمال استلام الأموال في الحساب الجاري أو حساب الوديعة، ودفع وجمع الشيكات المسحوبة أو المدفوعة من قبل العملاء، وتقديم السلف للعملاء، وتشمل أي أعمال أخرى قد تحددها الهيئة لأغراض هذا القانون؛ (قانون البنوك ( سنغافورة )، القسم 2، التفسير).
• "الأعمال المصرفية" تعني أعمال أي من أو كلا الأمرين التاليين:

1. استلام أموال من عامة الناس على حسابات جارية أو وديعة أو توفير أو حسابات مماثلة أخرى قابلة للسداد عند الطلب أو في غضون أقل من [3 أشهر] ... أو مع فترة استدعاء أو إشعار أقل من تلك الفترة؛
2. دفع أو تحصيل الشيكات المسحوبة أو المدفوعة من قبل العملاء. ^[26]

منذ ظهور نظام EFTPOS (تحويل الأموال إلكترونيًا عند نقطة البيع)، والائتمان المباشر، والخصم المباشر ، والخدمات المصرفية عبر الإنترنت ، فقد الشيك أهميته في معظم الأنظمة المصرفية كأداة دفع. وقد دفع هذا المنظرين القانونيين إلى اقتراح توسيع تعريف الشيك ليشمل المؤسسات المالية التي تدير حسابات جارية للعملاء وتمكن العملاء من الدفع والحصول على الدفع من أطراف ثالثة، حتى لو لم يدفعوا الشيكات أو يجمعوها. ^[27]

تعمل البنوك كوكلاء دفع من خلال إجراء حسابات جارية أو حسابات جارية للعملاء، ودفع الشيكات المسحوبة من قبل العملاء في البنك، وجمع الشيكات المودعة في الحسابات الجارية للعملاء. كما تتيح البنوك مدفوعات العملاء عبر طرق دفع أخرى مثل غرفة المقاصة الآلية (ACH)، والتحويلات البنكية أو التحويل البرقي ، ونقاط البيع الإلكترونية (EFTPOS )، وأجهزة الصراف الآلي (ATMs).

تقترض البنوك الأموال عن طريق قبول الأموال المودعة في الحسابات الجارية، وقبول الودائع لأجل ، وإصدار الأوراق المالية الدائنة مثل الأوراق النقدية والسندات . كما تقرض البنوك الأموال عن طريق تقديم السلف للعملاء على الحسابات الجارية، وتقديم قروض التقسيط ، والاستثمار في الأوراق المالية الدائنة القابلة للتداول وغيرها من أشكال إقراض الأموال.

تقدم البنوك خدمات دفع مختلفة، ويعتبر الحساب المصرفي أمرًا لا غنى عنه بالنسبة لمعظم الشركات والأفراد. لا تعتبر المؤسسات غير المصرفية التي تقدم خدمات الدفع مثل شركات التحويلات المالية عادةً بديلاً مناسبًا للحساب المصرفي.

تصدر البنوك أموالاً جديدة عندما تقدم قروضاً. وفي الأنظمة المصرفية المعاصرة، تحدد الهيئات التنظيمية الحد الأدنى من أموال الاحتياطي التي يتعين على البنوك الاحتفاظ بها مقابل التزامات الودائع التي تنشأ عن تمويل هذه القروض، وذلك لضمان قدرة البنوك على تلبية مطالب سداد هذه الودائع. ويمكن الحصول على هذه الاحتياطيات من خلال قبول الودائع الجديدة، أو بيع أصول أخرى، أو الاقتراض من بنوك أخرى بما في ذلك البنك المركزي. ^[28]

تشمل الأنشطة التي تقوم بها البنوك الخدمات المصرفية الشخصية ، والخدمات المصرفية للشركات ، والخدمات المصرفية الاستثمارية ، والخدمات المصرفية الخاصة ، والخدمات المصرفية للمعاملات ، والتأمين ، والتمويل الاستهلاكي ، والتمويل التجاري وغيرها من الخدمات ذات الصلة.

توفر البنوك العديد من القنوات المختلفة للوصول إلى خدماتها المصرفية وغيرها من الخدمات:

• فرع، خدمات مصرفية شخصية في موقع بيع بالتجزئة
• ماكينة صرف آلي مصرفية مجاورة للبنك أو بعيدة عنه
• البنك عن طريق البريد: تقبل معظم البنوك إيداع الشيكات عبر البريد وتستخدم البريد للتواصل مع عملائها
• المعاملات المصرفية عبر الإنترنت لإجراء أنواع متعددة من المعاملات
• الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول هي استخدام الهاتف المحمول لإجراء المعاملات المصرفية
• يتيح الخدمات المصرفية عبر الهاتف للعملاء إجراء المعاملات عبر الهاتف مع موظف آلي ، أو عند الطلب، مع عامل الهاتف
• تتيح لك الخدمات المصرفية عبر الفيديو إجراء المعاملات المصرفية أو الاستشارات المصرفية المهنية عبر اتصال فيديو وصوت عن بعد. ويمكن إجراء الخدمات المصرفية عبر الفيديو عبر آلات المعاملات المصرفية المصممة خصيصًا (على غرار ماكينة الصرف الآلي) أو عبر توضيح فرع البنك المدعوم بمؤتمر الفيديو
• مدير العلاقات ، في الغالب للخدمات المصرفية الخاصة أو الخدمات المصرفية التجارية، الذي يزور العملاء في منازلهم أو أعمالهم
• وكيل البيع المباشر ، الذي يعمل لصالح البنك بناءً على عقد، ومهمته الرئيسية هي زيادة قاعدة العملاء للبنك

يمكن للبنك أن يولد الإيرادات بطرق مختلفة ومتنوعة بما في ذلك الفائدة ورسوم المعاملات والمشورة المالية. تقليديا، الطريقة الأكثر أهمية هي عن طريق فرض الفائدة على رأس المال الذي يقرضه للعملاء. ^[29] يستفيد البنك من الفرق بين مستوى الفائدة التي يدفعها على الودائع ومصادر الأموال الأخرى، ومستوى الفائدة التي يفرضها في أنشطته الإقراضية.

يشار إلى هذا الاختلاف باسم الفارق بين تكلفة الأموال ومعدل فائدة القرض. تاريخيًا، كانت الربحية من أنشطة الإقراض دورية وتعتمد على احتياجات وقوة عملاء القروض ومرحلة الدورة الاقتصادية . تشكل الرسوم والاستشارات المالية تدفقًا أكثر استقرارًا للإيرادات، وبالتالي ركزت البنوك بشكل أكبر على خطوط الإيرادات هذه لتسهيل أدائها المالي.

على مدى العشرين عامًا الماضية، اتخذت البنوك الأمريكية العديد من التدابير لضمان استمرارها في تحقيق الربح أثناء الاستجابة لظروف السوق المتغيرة بشكل متزايد.

• أولاً، يتضمن هذا قانون جرام-ليتش-بليلي ، الذي يسمح للبنوك مرة أخرى بالاندماج مع شركات الاستثمار والتأمين. ويسمح دمج وظائف البنوك والاستثمار والتأمين للبنوك التقليدية بالاستجابة للطلبات المتزايدة من جانب المستهلكين على "التسوق من مكان واحد" من خلال تمكين البيع المتبادل للمنتجات (وهو ما تأمل البنوك أن يؤدي أيضاً إلى زيادة الربحية).
• وثانياً، توسعت البنوك في استخدام التسعير القائم على المخاطر من الإقراض التجاري إلى الإقراض الاستهلاكي، وهو ما يعني فرض أسعار فائدة أعلى على العملاء الذين يعتبرون أكثر عرضة لمخاطر الائتمان، وبالتالي زيادة احتمالات التخلف عن سداد القروض. وهذا يساعد في تعويض الخسائر الناجمة عن القروض المتعثرة، وخفض أسعار القروض لأولئك الذين يتمتعون بسجلات ائتمانية أفضل، وتقديم منتجات ائتمانية للعملاء ذوي المخاطر العالية الذين قد يُحرمون من الائتمان لولا ذلك.
• ثالثًا، سعت إلى زيادة طرق معالجة الدفع المتاحة لعامة الناس وعملاء الأعمال. وتشمل هذه المنتجات بطاقات الخصم والبطاقات المدفوعة مسبقًا والبطاقات الذكية وبطاقات الائتمان . وهي تسهل على المستهلكين إجراء المعاملات بسهولة وتسهل استهلاكهم بمرور الوقت (في بعض البلدان ذات الأنظمة المالية المتخلفة، لا يزال من الشائع التعامل نقدًا فقط، بما في ذلك حمل حقائب مليئة بالنقود لشراء منزل).

ومع ذلك، مع سهولة الحصول على الائتمان، هناك أيضًا خطر متزايد يتمثل في سوء إدارة المستهلكين لمواردهم المالية وتراكم الديون المفرطة. تجني البنوك الأموال من منتجات البطاقات من خلال رسوم الفائدة والرسوم المفروضة على حاملي بطاقات الائتمان والخصم، ورسوم المعاملات المفروضة على تجار التجزئة ^[30] الذين يقبلون بطاقات البنك للدفع.

وهذا يساعد في تحقيق الربح وتسهيل التنمية الاقتصادية ككل. ^[31]

في الآونة الأخيرة، ومع مواجهة البنوك لضغوط من شركات التكنولوجيا المالية، تم اقتراح نماذج أعمال جديدة وإضافية مثل الخدمات المجانية، وتسييل البيانات، ووضع العلامات التجارية البيضاء للتطبيقات المصرفية وتطبيقات الدفع، أو البيع المتبادل للمنتجات التكميلية. ^[32]

• بطاقة الصراف الآلي
• بطاقة إئتمان
• بطاقة الخصم
• حساب التوفير
• حساب الوديعة المتكررة
• حساب الوديعة الثابتة
• حساب سوق المال
• شهادة الإيداع
• حساب التقاعد الفردي (IRA)
• القرض العقاري
• صندوق الاستثمار المشترك
• القرض الشخصي (القرض الشخصي المضمون وغير المضمون)
• الودائع لأجل
• الحسابات الجارية
• دفاتر الشيكات
• ماكينة الصرف الآلي (ATM)
• التحويل الإلكتروني الوطني للأموال (NEFT)
• التسوية الإجمالية في الوقت الحقيقي (RTGS)

• قرض تجاري
• جمع رأس المال ( الأسهم / الديون / الهجينة )
• الائتمان المتجدد
• إدارة المخاطر ( الصرف الأجنبي ، أسعار الفائدة ، السلع ، المشتقات المالية )
• قرض لأجل محدد
• خدمات إدارة النقد (صندوق القفل، التقاط الودائع عن بعد، معالجة التجار)
• خدمات الائتمان
• خدمات الأوراق المالية

Specific banking frameworks
Market risk
FRTB Internal models approach (IMA) Standardized approach (market risk)
Credit risk
Internal ratings-based approach (IRB) Foundation IRB (F-IRB) Advanced IRB (A-IRB) Standardized approach (credit risk)
Counterparty credit risk
Current exposure method (CEM) Standardised method (SM) Standardized approach (counterparty credit risk) (SA-CCR)
Operational risk
Advanced measurement approach (AMA) Basic indicator approach Standardized approach (operational risk) Standardised measurement approach (SMA)
v t e

تواجه البنوك عددًا من المخاطر من أجل إدارة أعمالها، ويشكل مدى إدارة هذه المخاطر وفهمها جيدًا أحد العوامل الرئيسية وراء الربحية، ومقدار رأس المال المطلوب من البنك الاحتفاظ به. يتكون رأس مال البنك بشكل أساسي من حقوق الملكية والأرباح المحتجزة والديون المرؤوسة .

تتضمن بعض المخاطر الرئيسية التي تواجه البنوك ما يلي:

• مخاطر الائتمان : مخاطر الخسارة الناجمة عن عدم قيام المقترض بسداد الأقساط كما وعد. ^[33]
• مخاطر السيولة : هي المخاطر التي قد تنشأ بسبب عدم إمكانية تداول الأوراق المالية أو الأصول بسرعة كافية في السوق لمنع الخسارة (أو تحقيق الربح المطلوب).
• مخاطر السوق : هي المخاطر التي قد تتعرض لها قيمة المحفظة، سواء محفظة استثمارية أو محفظة تجارية، بسبب التغير في قيمة عوامل مخاطر السوق.
• المخاطر التشغيلية : المخاطر الناشئة عن تنفيذ وظائف الأعمال في الشركة.
• مخاطر السمعة : نوع من المخاطر المتعلقة بمدى موثوقية العمل.
• المخاطر الاقتصادية الكلية : المخاطر المتعلقة بالاقتصاد الكلي الذي يعمل فيه البنك. ^[34]

إن متطلبات رأس المال هي عبارة عن لائحة تنظيمية خاصة بالبنوك ، والتي تحدد الإطار الذي يجب على البنك أو المؤسسة الإيداعية من خلاله إدارة ميزانيتها العمومية . ويتم تصنيف الأصول ورأس المال بشكل موحد للغاية بحيث يمكن ترجيحها حسب المخاطر .

بعد الأزمة المالية في عامي 2007 و2008 ، أجبرت الهيئات التنظيمية البنوك على إصدار سندات قابلة للتحويل مشروطة (CoCos). وهي عبارة عن أوراق مالية هجينة تمتص الخسائر وفقًا لشروطها التعاقدية عندما ينخفض ​​رأس مال البنك المصدر إلى ما دون مستوى معين. ثم يتم تخفيض الديون وتحصل رأسمال البنوك على دفعة. ونظرًا لقدرتها على امتصاص الخسائر، فإن السندات القابلة للتحويل مشروطة لديها القدرة على تلبية متطلبات رأس المال التنظيمي. ^{[35] [36]}

تتضمن الوظائف الاقتصادية للبنوك ما يلي:

1. إصدار النقود، في شكل أوراق نقدية وحسابات جارية تخضع للشيك أو الدفع بناءً على أمر العميل. يمكن أن تعمل هذه المطالبات على البنوك كأموال لأنها قابلة للتداول أو السداد عند الطلب، وبالتالي يتم تقييمها بالقيمة الاسمية. يمكن نقلها فعليًا بمجرد التسليم، في حالة الأوراق النقدية، أو عن طريق سحب شيك يمكن للمستفيد إيداعه في البنك أو صرفه نقدًا.
2. المقاصة وتسوية المدفوعات – تعمل البنوك كوكلاء تحصيل ودفع للعملاء، وتشارك في أنظمة المقاصة والتسوية بين البنوك لجمع وتقديم وتقديم ودفع أدوات الدفع. وهذا يتيح للبنوك توفير الاحتياطيات المحتفظ بها لتسوية المدفوعات حيث أن المدفوعات الواردة والصادرة تعوض بعضها البعض. كما يتيح تعويض تدفقات المدفوعات بين المناطق الجغرافية، مما يقلل من تكلفة التسوية بينها.
3. تحسين جودة الائتمان ـ تقرض البنوك الأموال للمقترضين التجاريين والشخصيين العاديين (جودة الائتمان العادية)، ولكنها مقترضون ذوو جودة عالية. ويأتي هذا التحسن من تنويع أصول البنك ورأس ماله، وهو ما يوفر حاجزاً لامتصاص الخسائر دون التخلف عن سداد التزاماته. ومع ذلك، فإن الأوراق النقدية والودائع غير مضمونة عموماً؛ فإذا واجه البنك صعوبات مالية وتعهد بأصول كضمان لجمع التمويل الذي يحتاج إليه لمواصلة العمل، فإن هذا يضع حاملي الأوراق النقدية والمودعين في موقف تابع اقتصادياً.
4. عدم تطابق الأصول والخصوم / تحويل آجال الاستحقاق ــ تقترض البنوك المزيد من الديون عند الطلب والديون قصيرة الأجل، ولكنها تقدم المزيد من القروض طويلة الأجل. وبعبارة أخرى، تقترض البنوك على المدى القصير وتقرض على المدى الطويل. وبفضل جودة ائتمانية أقوى من معظم المقترضين الآخرين، تستطيع البنوك أن تفعل هذا من خلال تجميع الإصدارات (على سبيل المثال قبول الودائع وإصدار الأوراق النقدية) والاسترداد (على سبيل المثال عمليات السحب واسترداد الأوراق النقدية)، والحفاظ على احتياطيات من النقد، والاستثمار في الأوراق المالية القابلة للتداول والتي يمكن تحويلها بسهولة إلى نقود إذا لزم الأمر، وجمع التمويل البديل حسب الحاجة من مصادر مختلفة (على سبيل المثال أسواق النقد بالجملة وأسواق الأوراق المالية).
5. إنشاء/تدمير المال – كلما قام أحد البنوك بمنح قرض في نظام مصرفي احتياطي جزئي ، يتم إنشاء مبلغ جديد من المال، وعلى العكس من ذلك، كلما تم سداد أصل هذا القرض يتم تدمير المال.

إن البنوك معرضة للعديد من أشكال المخاطر التي تسببت في أزمات نظامية عرضية. ^[37] وتشمل هذه مخاطر السيولة (حيث قد يطلب العديد من المودعين سحب مبالغ تفوق الأموال المتاحة)، ومخاطر الائتمان (احتمال عدم سداد أولئك الذين يدينون للبنك للمال)، ومخاطر أسعار الفائدة (احتمال أن يصبح البنك غير مربح، إذا أجبرته أسعار الفائدة المرتفعة على دفع مبلغ أكبر نسبيًا على ودائعه مما يتلقاه على قروضه).

لقد نشأت الأزمات المصرفية مرات عديدة على مر التاريخ عندما ظهرت مخاطرة أو أكثر تهدد القطاع المصرفي ككل. ومن الأمثلة البارزة على ذلك هروب المودعين من البنوك أثناء الكساد الأعظم ، وأزمة الادخار والقروض في الولايات المتحدة في ثمانينيات وأوائل تسعينيات القرن العشرين، وأزمة البنوك اليابانية خلال تسعينيات القرن العشرين، وأزمة الرهن العقاري الثانوي في العقد الأول من القرن الحادي والعشرين.

إن أزمة البنوك العالمية في عام 2023 هي أحدث هذه الأزمات: ففي مارس/آذار 2023، أدت ندرة السيولة وإفلاس البنوك إلى إفلاس ثلاثة بنوك في الولايات المتحدة ، وفي غضون أسبوعين، فشلت العديد من أكبر البنوك في العالم أو أغلقتها الجهات التنظيمية.

وقد نمت أصول أكبر ألف بنك في العالم بنسبة 6.8% في السنة المالية 2008-2009 إلى مستوى قياسي بلغ 96.4 تريليون دولار أميركي، في حين انخفضت الأرباح بنسبة 85% إلى 115 مليار دولار أميركي. وكان النمو في الأصول في ظل ظروف السوق المعاكسة نتيجة إلى حد كبير لإعادة رسملة الأصول. وكانت بنوك الاتحاد الأوروبي هي صاحبة الحصة الأكبر من الإجمالي، 56% في 2008-2009، بانخفاض عن 61% في العام السابق. وزادت حصة البنوك الآسيوية من 12% إلى 14% خلال العام، في حين زادت حصة البنوك الأميركية من 11% إلى 13%. وبلغ إجمالي عائدات الرسوم الناتجة عن الاستثمار العالمي في الخدمات المصرفية 66.3 مليار دولار أميركي في عام 2009، بزيادة 12% عن العام السابق. ^[38]

الولايات المتحدة لديها أكبر عدد من البنوك في العالم من حيث المؤسسات (5330 اعتبارًا من عام 2015) وربما الفروع (81607 اعتبارًا من عام 2015). ^[39] وهذا مؤشر على جغرافية وهيكل تنظيمي للولايات المتحدة، مما أدى إلى وجود عدد كبير من المؤسسات الصغيرة والمتوسطة الحجم في نظامها المصرفي. اعتبارًا من نوفمبر 2009، تجاوز عدد فروع أكبر أربعة بنوك في الصين 67000 فرع ( ICBC : 18000+، BOC : 12000+، CCB : 13000+، ABC : 24000+) مع 140 بنكًا أصغر إضافيًا بعدد غير محدد من الفروع. كان لدى اليابان 129 بنكًا و12000 فرع. في عام 2004، كان لدى ألمانيا وفرنسا وإيطاليا أكثر من 30000 فرع - أكثر من ضعف عدد الفروع البالغ 15000 في المملكة المتحدة. ^[38]

بين عامي 1985 و2018، شاركت البنوك في حوالي 28798 عملية اندماج أو استحواذ، إما بصفتها مستحوذة أو شركة مستهدفة. وتبلغ القيمة الإجمالية المعروفة لهذه الصفقات حوالي 5169 مليار دولار أمريكي. ^[40] ومن حيث القيمة، كانت هناك موجتان رئيسيتان (1999 و2007) بلغت ذروتها عند حوالي 460 مليار دولار أمريكي تلاها انخفاض حاد (−82٪ من عام 2007 حتى عام 2018).

وفيما يلي قائمة بأكبر الصفقات في التاريخ من حيث القيمة بمشاركة بنك واحد على الأقل:

تم الإعلان عن التاريخ	مؤسسة الاستحواذ			المؤسسة المستهدفة			قيمة الصفقة (ملايين الدولارات)
	اسم	صناعة متوسطة [ بحاجة لتوضيح ]	أمة	اسم	الصناعة المتوسطة	أمة
2007-04-25	شركة آر إف إس القابضة المحدودة	الشؤون المالية الأخرى	هولندا	شركة أيه بي إن أمرو القابضة	البنوك	هولندا	98,189.19
1998-04-06	مجموعة المسافرين	تأمين	الولايات المتحدة	سيتي كورب	البنوك	الولايات المتحدة	72,558.18
2014-09-29	شركة يو بي إس أيه جي	البنوك	سويسرا	UBS AG [ مطلوب توضيح ]	البنوك	سويسرا	65,891.51
1998-04-13	NationsBank Corp ، شارلوت، نورث كارولينا	البنوك	الولايات المتحدة	بنك أمريكا كورب	البنوك	الولايات المتحدة	61,633.40
2004-01-14	جي بي مورجان تشيس وشركاه	البنوك	الولايات المتحدة	بنك وان كورب، شيكاغو، إلينوي	البنوك	الولايات المتحدة	58,663.15
2003-10-27	بنك أوف أمريكا كورب	البنوك	الولايات المتحدة	شركة فليت بوسطن المالية، ماساتشوستس	البنوك	الولايات المتحدة	49,260.63
2008-09-14	بنك أوف أمريكا كورب	البنوك	الولايات المتحدة	ميريل لينش وشركاه المحدودة	السمسرة	الولايات المتحدة	48,766.15
1999-10-13	بنك سوميتومو المحدود	البنوك	اليابان	بنك ساكورا المحدود	البنوك	اليابان	45,494.36
2009-02-26	وزارة الخزانة البريطانية	وكالة وطنية	المملكة المتحدة	مجموعة بنك رويال اوف سكوتلاند	البنوك	المملكة المتحدة	41,878.65
2005-02-18	مجموعة ميتسوبيشي طوكيو المالية	البنوك	اليابان	شركة يو اف جيه القابضة	البنوك	اليابان	41,431.03

في الوقت الحالي، تخضع البنوك التجارية للتنظيم في معظم الولايات القضائية من قبل كيانات حكومية وتتطلب ترخيصًا بنكيًا خاصًا للعمل.

Basel Framework International regulatory standards for banks
Basel Committee on Banking Supervision Basel Accords Basel I Basel II Basel III LCR NSFR FRTB Endgame
Background
Banking / Regulation Monetary policy / Central bank Risk / Risk management
Pillar 1: Regulatory capital
Capital requirement Capital ratio Leverage ratio Tier 1 Tier 2 Credit risk SA-CR IRB F-IRB A-IRB EAD SA-CCR IMM CCF Market risk Standardized IMA CVA vol BA-CVA SA-CVA Operational risk Basic Standardized AMA
Pillar 2: Supervisory review
Economic capital Liquidity risk Legal risk
Pillar 3: Market disclosure
Disclosure
Business and Economics Portal
v t e

وعادة ما يتم توسيع تعريف العمل المصرفي لأغراض التنظيم ليشمل قبول الودائع، حتى لو لم تكن قابلة للسداد بناء على أمر العميل - على الرغم من أن إقراض الأموال، في حد ذاته، لا يتم تضمينه بشكل عام في التعريف.

على عكس معظم الصناعات الأخرى الخاضعة للتنظيم، فإن الجهة التنظيمية عادة ما تكون أيضًا مشاركًا في السوق، سواء كانت بنكًا مركزيًا خاضعًا لحكم عام أو خاص . كما تحتكر البنوك المركزية عادةً أعمال إصدار الأوراق النقدية . ومع ذلك، في بعض البلدان، ليس هذا هو الحال. في المملكة المتحدة، على سبيل المثال، ترخص هيئة الخدمات المالية للبنوك، وتصدر بعض البنوك التجارية (مثل بنك اسكتلندا ) أوراقها النقدية الخاصة بالإضافة إلى تلك التي يصدرها بنك إنجلترا ، البنك المركزي لحكومة المملكة المتحدة.

يعتمد قانون البنوك على تحليل تعاقدي للعلاقة بين البنك (كما هو محدد أعلاه) والعميل -  والذي يعرف بأنه أي كيان يوافق البنك على إجراء حساب له.

ويتضمن القانون الحقوق والالتزامات في هذه العلاقة على النحو التالي:

• رصيد الحساب المصرفي هو الوضع المالي بين البنك والعميل: عندما يكون الحساب دائنًا، يكون البنك مدينًا بالرصيد للعميل؛ عندما يكون الحساب مسحوبًا على المكشوف، يكون العميل مدينًا بالرصيد للبنك.
• يوافق البنك على سداد شيكات العميل بما يصل إلى المبلغ الموجود في رصيد حساب العميل، بالإضافة إلى أي حد سحب على المكشوف متفق عليه.
• لا يجوز للبنك الدفع من حساب العميل دون تفويض من العميل، مثل شيك مسحوب من قبل العميل.
• يوافق البنك على تحصيل الشيكات المودعة في حساب العميل فورًا بصفته وكيلًا للعميل وإيداع العائدات في حساب العميل.
• وللبنك الحق في دمج حسابات العملاء باعتبار أن كل حساب هو مجرد جانب من نفس العلاقة الائتمانية.
• يتمتع البنك بحق الامتياز على الشيكات المودعة في حساب العميل، وذلك بالقدر الذي يكون فيه العميل مدينًا للبنك.
• لا يجوز للبنك الكشف عن تفاصيل المعاملات التي تتم من خلال حساب العميل - إلا إذا وافق العميل، أو كان هناك واجب عام بالإفصاح، أو كانت مصالح البنك تتطلب ذلك، أو طالب القانون بذلك.
• لا يجوز للبنك إغلاق حساب العميل دون إشعار معقول، حيث تظل الشيكات مستحقة الدفع في سياق العمل العادي لعدة أيام.

يجوز تعديل هذه الشروط التعاقدية الضمنية بموجب اتفاق صريح بين العميل والبنك. كما يجوز للقوانين واللوائح السارية في نطاق ولاية قضائية معينة تعديل الشروط المذكورة أعلاه أو إنشاء حقوق أو التزامات أو قيود جديدة تتعلق بالعلاقة بين البنك والعميل.

قد تكون بعض أنواع المؤسسات المالية، مثل جمعيات البناء واتحادات الائتمان ، معفاة جزئيًا أو كليًا من متطلبات ترخيص البنوك، وبالتالي يتم تنظيمها بموجب قواعد منفصلة.

تختلف متطلبات إصدار ترخيص بنكي من ولاية قضائية إلى أخرى، ولكنها تتضمن عادةً ما يلي:

• الحد الأدنى لرأس المال
• نسبة الحد الأدنى لرأس المال
• متطلبات "الملاءمة والصلاحية" لمراقبي البنك أو مالكيه أو مديريه أو كبار المسؤولين فيه
• الموافقة على خطة عمل البنك باعتبارها حكيمة ومقبولة بدرجة كافية.

يمكن تقسيم أنشطة البنوك إلى:

• الخدمات المصرفية للأفراد ، والتعامل المباشر مع الأفراد والشركات الصغيرة؛
• الخدمات المصرفية التجارية ، وتوفير الخدمات للشركات متوسطة الحجم؛
• الخدمات المصرفية للشركات ، الموجهة إلى الكيانات التجارية الكبيرة؛
• الخدمات المصرفية الخاصة ، التي تقدم خدمات إدارة الثروات للأفراد والعائلات ذوي الثروات العالية ؛
• الخدمات المصرفية الاستثمارية ، المتعلقة بالأنشطة في الأسواق المالية .

معظم البنوك هي مؤسسات خاصة تهدف إلى تحقيق الربح. ومع ذلك، فإن بعضها مملوكة للحكومة، أو منظمات غير ربحية .

• البنوك التجارية : المصطلح المستخدم للإشارة إلى البنك العادي لتمييزه عن بنك الاستثمار. بعد الكساد الأعظم ، اشترط الكونجرس الأمريكي أن تشارك البنوك فقط في الأنشطة المصرفية، في حين اقتصرت أنشطة البنوك الاستثمارية على أنشطة سوق رأس المال . ونظرًا لأن الاثنين لم يعدا لزامًا أن يكونا تحت ملكية منفصلة، ​​يستخدم البعض مصطلح "البنك التجاري" للإشارة إلى بنك أو قسم من بنك يتعامل في الغالب مع الودائع والقروض من الشركات أو الشركات الكبرى.
• البنوك المجتمعية : مؤسسات مالية محلية تعمل على تمكين الموظفين من اتخاذ القرارات المحلية لخدمة عملائهم وشركائهم.
• بنوك التنمية المجتمعية : هي البنوك المنظمة التي تقدم الخدمات المالية والائتمان للأسواق أو السكان المحرومين من الخدمات.
• بنوك تنمية الأراضي : تُسمى البنوك الخاصة التي تقدم قروضًا طويلة الأجل بنوك تنمية الأراضي . وتاريخ بنوك تنمية الأراضي قديم جدًا. فقد بدأ أول بنك تنمية أراضي في جانغ في البنجاب عام 1920. والهدف الرئيسي لبنوك تنمية الأراضي هو تعزيز تنمية الأراضي والزراعة وزيادة الإنتاج الزراعي. وتوفر بنوك تنمية الأراضي التمويل الطويل الأجل للأعضاء مباشرة من خلال فروعها. ^[41]
• اتحادات الائتمان أو البنوك التعاونية : تعاونيات غير ربحية يمتلكها المودعون وكثيراً ما تقدم أسعاراً أكثر ملاءمة من البنوك الربحية. وعادة ما تقتصر العضوية على موظفي شركة معينة، أو المقيمين في منطقة محددة، أو أعضاء اتحاد أو منظمات دينية معينة، وأفراد أسرهم المباشرين.
• بنوك الادخار البريدية : بنوك الادخار المرتبطة بالأنظمة البريدية الوطنية.
• البنوك الخاصة : البنوك التي تدير أصول الأفراد ذوي الثروات الكبيرة. تاريخيًا، كان الحد الأدنى المطلوب لفتح حساب هو مليون دولار أمريكي، ومع ذلك، على مدار السنوات الأخيرة، خفضت العديد من البنوك الخاصة حواجز الدخول إلى 350 ألف دولار أمريكي للمستثمرين من القطاع الخاص. ^[42]
• البنوك الخارجية : البنوك الموجودة في ولايات قضائية ذات ضرائب وتنظيمات منخفضة. والعديد من البنوك الخارجية هي في الأساس بنوك خاصة.
• بنوك الادخار : في أوروبا، ترسخت جذور بنوك الادخار في القرن التاسع عشر أو حتى في بعض الأحيان في القرن الثامن عشر. وكان هدفها الأصلي توفير منتجات ادخارية يسهل الوصول إليها لجميع طبقات السكان. وفي بعض البلدان، تم إنشاء بنوك الادخار بمبادرة عامة؛ وفي بلدان أخرى، أنشأ أفراد ملتزمون اجتماعيًا مؤسسات لوضع البنية الأساسية اللازمة. وفي الوقت الحاضر، حافظت بنوك الادخار الأوروبية على تركيزها على الخدمات المصرفية للأفراد: المدفوعات ومنتجات الادخار والائتمانات والتأمينات للأفراد أو الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم. وبصرف النظر عن هذا التركيز على التجزئة، فإنها تختلف أيضًا عن البنوك التجارية من حيث شبكة التوزيع اللامركزية على نطاق واسع، وتوفير التواصل المحلي والإقليمي - ومن خلال نهجها المسؤول اجتماعيًا تجاه الأعمال والمجتمع.
• البنوك الأخلاقية : البنوك التي تعطي الأولوية للشفافية في جميع عملياتها وتقوم فقط بما تعتبره استثمارات مسؤولة اجتماعيا.
• البنك المباشر أو البنك الذي يعمل عبر الإنترنت فقط هو عملية مصرفية لا يوجد بها فروع بنكية فعلية. تتم المعاملات عادةً باستخدام أجهزة الصراف الآلي والتحويلات الإلكترونية والإيداعات المباشرة من خلال واجهة عبر الإنترنت.

• تتولى البنوك الاستثمارية " ضمان" بيع إصدارات الأسهم والسندات، وتوفير إدارة الاستثمار ، وتقديم المشورة للشركات بشأن أنشطة سوق رأس المال مثل عمليات الدمج والاستحواذ، والتجارة لحساباتها الخاصة، وإنشاء الأسواق، وتوفير خدمات الأوراق المالية للعملاء المؤسسيين.
• كانت البنوك التجارية تقليديًا عبارة عن بنوك تعمل في مجال تمويل التجارة . ومع ذلك، يشير التعريف الحديث إلى البنوك التي توفر رأس المال للشركات في شكل أسهم وليس قروضًا. وعلى عكس شركات رأس المال الجريء، فإنها تميل إلى عدم الاستثمار في شركات جديدة.

• تشارك البنوك العالمية ، المعروفة بشكل أكثر شيوعًا بشركات الخدمات المالية ، في العديد من هذه الأنشطة. هذه البنوك الكبيرة عبارة عن مجموعات متنوعة للغاية تقوم، من بين خدمات أخرى، بتوزيع التأمين أيضًا - ومن هنا جاء مصطلح التأمين المصرفي ، وهو كلمة مركبة تجمع بين "البنك" و"التأمين"، مما يدل على أن كلًا من الخدمات المصرفية والتأمين يتم توفيرهما من قبل نفس الكيان المؤسسي.

• إن البنوك المركزية مملوكة عادة للحكومة وتتولى مسؤوليات شبه تنظيمية، مثل الإشراف على البنوك التجارية، أو التحكم في أسعار الفائدة النقدية . وهي توفر السيولة للنظام المصرفي بشكل عام وتعمل كمقرض الملاذ الأخير في حالة حدوث أزمة.
• تلتزم البنوك الإسلامية بمفاهيم الشريعة الإسلامية . يدور هذا الشكل من أشكال العمل المصرفي حول عدة مبادئ راسخة تستند إلى القوانين الإسلامية. يجب على جميع الأنشطة المصرفية تجنب الفائدة، وهو مفهوم محرم في الإسلام. بدلاً من ذلك، يكسب البنك ربحًا ( هامش ربح ) ورسومًا على تسهيلات التمويل التي يقدمها للعملاء.

The examples and perspective in this section may not represent a worldwide view of the subject. You may improve this section, discuss the issue on the talk page, or create a new section, as appropriate. (September 2009) (Learn how and when to remove this message)

This section does not cite any sources. Please help improve this section by adding citations to reliable sources. Unsourced material may be challenged and removed. (September 2008) (Learn how and when to remove this message)

إن صناعة الخدمات المصرفية في الولايات المتحدة هي واحدة من أكثر الصناعات تنظيماً وحراسة في العالم، ^[43] مع وجود العديد من الجهات التنظيمية المتخصصة والمُركزة. جميع البنوك التي لديها ودائع مؤمنة من قبل مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية لديها مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) كجهة تنظيمية. ومع ذلك، بالنسبة لفحوصات السلامة (أي ما إذا كان البنك يعمل بطريقة سليمة)، فإن بنك الاحتياطي الفيدرالي هو الجهة التنظيمية الفيدرالية الأساسية لبنوك الولايات الأعضاء في بنك الاحتياطي الفيدرالي؛ ومكتب مراقب العملة (OCC) هو الجهة التنظيمية الفيدرالية الأساسية للبنوك الوطنية. يتم فحص البنوك الحكومية غير الأعضاء من قبل وكالات الدولة وكذلك مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية. ^{[44] : 236} البنوك الوطنية لديها جهة تنظيمية أساسية واحدة - مكتب مراقب العملة.

إن كل هيئة تنظيمية لديها مجموعة خاصة بها من القواعد واللوائح التي يتعين على البنوك ومؤسسات الادخار الالتزام بها. وقد تم تأسيس مجلس فحص المؤسسات المالية الفيدرالية في عام 1979 كهيئة رسمية مشتركة بين الوكالات مخولة بوضع مبادئ ومعايير ونماذج تقارير موحدة للفحص الفيدرالي للمؤسسات المالية. ورغم أن مجلس فحص المؤسسات المالية الفيدرالية أدى إلى درجة أكبر من الاتساق التنظيمي بين الوكالات، فإن القواعد واللوائح تتغير باستمرار.

وبالإضافة إلى تغيير اللوائح التنظيمية، أدت التغييرات في الصناعة إلى عمليات دمج داخل بنك الاحتياطي الفيدرالي، ومؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية، ومكتب الخدمات المالية، ومكتب مراقبة العملة. وقد أُغلِقَت المكاتب، واندمجت المناطق الإشرافية، وقُلِّصت مستويات الموظفين، وخُفِّضَت الميزانيات. وتواجه الهيئات التنظيمية المتبقية عبئاً متزايداً مع زيادة عبء العمل وزيادة عدد البنوك لكل هيئة تنظيمية. وفي حين تكافح البنوك لمواكبة التغييرات في البيئة التنظيمية، تكافح الهيئات التنظيمية لإدارة عبء العمل وتنظيم بنوكها بفعالية. ويتمثل تأثير هذه التغييرات في أن البنوك تتلقى تقييماً عملياً أقل من قِبَل الهيئات التنظيمية، وتقضي وقتاً أقل مع كل مؤسسة، واحتمال تسلل المزيد من المشاكل من خلال الشقوق، مما قد يؤدي إلى زيادة إجمالية في حالات فشل البنوك في جميع أنحاء الولايات المتحدة.

إن البيئة الاقتصادية المتغيرة لها تأثير كبير على البنوك ومؤسسات الادخار حيث تكافح من أجل إدارة فارق أسعار الفائدة بشكل فعال في مواجهة انخفاض أسعار القروض، والمنافسة على أسعار الفائدة على الودائع والتغيرات العامة في السوق، واتجاهات الصناعة والتقلبات الاقتصادية. لقد كان من الصعب على البنوك تحديد استراتيجيات النمو الخاصة بها بشكل فعال مع السوق الاقتصادية الأخيرة. قد يبدو أن بيئة أسعار الفائدة المرتفعة تساعد المؤسسات المالية، لكن تأثير التغييرات على المستهلكين والشركات غير قابل للتنبؤ ويظل التحدي قائمًا بالنسبة للبنوك في النمو وإدارة الفارق بشكل فعال لتوليد عائد لمساهميها.

وتظل إدارة محافظ الأصول لدى البنوك تشكل تحدياً أيضاً في البيئة الاقتصادية الحالية. فالقروض تشكل فئة الأصول الأساسية لدى أي بنك، وعندما تصبح جودة القروض موضع شك، تهتز أسس البنك إلى الصميم. ورغم أن تدهور جودة الأصول كان يشكل دوماً مشكلة بالنسبة للبنوك، فقد أصبح يشكل مشكلة كبيرة بالنسبة للمؤسسات المالية.

هناك عدة أسباب وراء هذا، أحدها الموقف المتساهل الذي تبناه بعض البنوك بسبب سنوات "الأوقات الطيبة". ويتفاقم هذا الاحتمال بسبب تقليص الرقابة التنظيمية على البنوك وفي بعض الحالات تقليص عمق الإدارة. ومن المرجح أن تمر المشاكل دون أن يتم اكتشافها، مما يؤدي إلى تأثير كبير على البنك عند اكتشافها. فضلاً عن ذلك، تكافح البنوك، مثلها كمثل أي عمل تجاري، لخفض التكاليف، وبالتالي فقد ألغت بعض النفقات، مثل برامج التدريب الكافية للموظفين.

وتواجه البنوك أيضاً مجموعة من التحديات الأخرى مثل مجموعات الملكية المتقدمة في السن. ففي مختلف أنحاء البلاد، تعاني فرق الإدارة ومجالس الإدارة في العديد من البنوك من الشيخوخة. كما تواجه البنوك ضغوطاً مستمرة من المساهمين، سواء من القطاع العام أو الخاص، لتحقيق توقعات الأرباح والنمو. وتفرض الهيئات التنظيمية ضغوطاً إضافية على البنوك لإدارة الفئات المختلفة من المخاطر. كما أن القطاع المصرفي صناعة شديدة التنافسية. وقد أصبحت المنافسة في قطاع الخدمات المالية أكثر صعوبة مع دخول لاعبين مثل وكالات التأمين، واتحادات الائتمان، وخدمات صرف الشيكات، وشركات بطاقات الائتمان ، وما إلى ذلك.

وكرد فعل على ذلك، قامت البنوك بتطوير أنشطتها في الأدوات المالية ، من خلال عمليات السوق المالية مثل الوساطة ، وأصبحت من اللاعبين الكبار في مثل هذه الأنشطة.

هناك تحدٍ رئيسي آخر يتمثل في البنية الأساسية القديمة، والتي تسمى أيضًا تكنولوجيا المعلومات القديمة. تم بناء أنظمة الواجهة الخلفية منذ عقود من الزمان وهي غير متوافقة مع التطبيقات الجديدة. إن إصلاح الأخطاء وإنشاء الواجهات يكلف مبالغ ضخمة، حيث أصبح المبرمجون المتمرسون نادرين. ^[45]

ولكي تتمكن البنوك من توفير الأموال اللازمة لمشتري المساكن والبنائين، فلابد وأن تتنافس على الودائع. ولقد أدت ظاهرة عدم الوساطة إلى انتقال الدولارات من حسابات التوفير إلى أدوات السوق المباشرة مثل التزامات وزارة الخزانة الأميركية ، وأوراق الوكالة، والديون المؤسسية. وكان أحد أهم العوامل التي أدت إلى حركة الودائع في السنوات الأخيرة هو النمو الهائل لصناديق سوق المال التي اجتذبت أسعار فائدتها المرتفعة ودائع المستهلكين. ^[46]

للتنافس على الودائع، تقدم مؤسسات الادخار الأمريكية العديد من أنواع الخطط المختلفة: ^[46]

• - حسابات التوفير أو الودائع العادية  – تسمح بإضافة أي مبلغ إلى الحساب أو سحبه منه في أي وقت.
• حسابات NOW وSuper NOW – تعمل مثل حسابات الجاري ولكنها تدر فائدة. قد يكون مطلوبًا حد أدنى من الرصيد في حسابات Super NOW.
• حسابات سوق المال  - تحمل حدًا شهريًا للتحويلات المصرح بها مسبقًا إلى حسابات أو أشخاص آخرين وقد تتطلب حدًا أدنى أو متوسطًا للرصيد.
• حسابات الشهادات - عرضة لخسارة بعض أو كل الفائدة على السحوبات قبل تاريخ الاستحقاق.
• حسابات الإشعار – ما يعادل حسابات الشهادات ذات الأجل غير المحدد. يوافق المدخرون على إخطار المؤسسة قبل وقت محدد من السحب.
• حسابات التقاعد الفردية (IRAs) وخطط Keogh  – وهي شكل من أشكال مدخرات التقاعد حيث تكون الأموال المودعة والفوائد المكتسبة معفاة من ضريبة الدخل حتى بعد السحب.
• حسابات جارية  – تقدمها بعض المؤسسات بموجب قيود محددة.
• جميع عمليات السحب والإيداع هي القرار والمسؤولية الوحيدة لمالك الحساب ما لم يكن الوالد أو الوصي ملزمًا بخلاف ذلك لأسباب قانونية.
• حسابات النادي وحسابات التوفير الأخرى  – مصممة لمساعدة الأشخاص على الادخار بانتظام لتحقيق أهداف معينة.

البيانات المصرفية هي سجلات محاسبية تنتجها البنوك وفقًا لمعايير المحاسبة المختلفة في العالم. وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا، هناك نوعان من الحسابات: المدينة والدائنة. الحسابات الدائنة هي الإيرادات وحقوق الملكية والالتزامات. الحسابات المدينة هي الأصول والمصروفات. يضيف البنك حسابًا دائنًا لزيادة رصيده، ويخصم حسابًا دائنًا لتقليل رصيده. ^[47]

يقوم العميل بخصم مدخراته/أصوله المصرفية من دفتره عند إجراء إيداع (ويكون الحساب مدينًا عادةً)، بينما يقوم العميل بإيداع حساب بطاقة الائتمان (الخصوم) في دفتره في كل مرة ينفق فيها أموالاً (ويكون الحساب دائنًا عادةً). عندما يقرأ العميل كشف حسابه المصرفي، سيظهر الكشف رصيدًا في الحساب للإيداعات، وخصمًا لسحب الأموال. سيرى العميل الذي لديه رصيد موجب هذا الرصيد منعكسًا كرصيد دائن في كشف الحساب المصرفي. إذا كان العميل مسحوبًا على المكشوف، فسيكون لديه رصيد سلبي، وينعكس كرصيد مدين في كشف الحساب المصرفي.

إن أحد مصادر الودائع بالنسبة للبنوك هو سماسرة الودائع الذين يودعون مبالغ كبيرة من المال نيابة عن المستثمرين من خلال شركات الثقة. وعادة ما تذهب هذه الأموال إلى البنوك التي تقدم الشروط الأكثر ملاءمة، والتي غالبًا ما تكون أفضل من تلك المقدمة للمودعين المحليين. ومن الممكن أن يشارك البنك في الأعمال التجارية بدون أي ودائع محلية على الإطلاق، حيث تكون جميع الأموال عبارة عن ودائع بوساطة . إن قبول كمية كبيرة من هذه الودائع، أو " الأموال الساخنة " كما يطلق عليها أحيانًا، يضع البنك في موقف صعب ومحفوف بالمخاطر في بعض الأحيان، حيث يجب إقراض الأموال أو استثمارها بطريقة تدر عائدًا كافيًا لدفع الفائدة المرتفعة المدفوعة على الودائع بوساطة. وقد يؤدي هذا إلى اتخاذ قرارات محفوفة بالمخاطر وحتى في نهاية المطاف إلى فشل البنك. كان لدى البنوك التي فشلت خلال عامي 2008 و2009 في الولايات المتحدة أثناء الأزمة المالية العالمية ، في المتوسط، أربعة أضعاف الودائع بوساطة كنسبة مئوية من ودائعها مقارنة بالبنك المتوسط. وقد لعبت هذه الودائع، جنبًا إلى جنب مع الاستثمارات العقارية المحفوفة بالمخاطر، دورًا في أزمة الادخار والقروض في الثمانينيات. تعارض البنوك تنظيم الودائع الوسيطة على أساس أن هذه الممارسة يمكن أن تكون مصدرًا للتمويل الخارجي للمجتمعات المتنامية التي لا تمتلك ودائع محلية كافية. ^[48] هناك أنواع مختلفة من الحسابات: حسابات التوفير والحسابات المتكررة والحسابات الجارية.

الحسابات الوصائية هي الحسابات التي يتم فيها الاحتفاظ بالأصول لصالح طرف ثالث. على سبيل المثال، قد يكون لدى الشركات التي تقبل حضانة الأموال للعملاء قبل تحويلها أو إعادتها أو نقلها حساب وصاية في أحد البنوك لهذه الأغراض.

في العصر الحديث، كانت هناك تخفيضات هائلة في حواجز المنافسة العالمية في الصناعة المصرفية. سمحت الزيادة في الاتصالات وغيرها من التقنيات المالية، مثل بلومبرج ، للبنوك بتوسيع نطاقها في جميع أنحاء العالم حيث لم يعد عليها أن تكون بالقرب من العملاء لإدارة كل من شؤونهم المالية ومخاطرهم. كما أدى النمو في الأنشطة عبر الحدود إلى زيادة الطلب على البنوك التي يمكنها تقديم خدمات مختلفة عبر الحدود لجنسيات مختلفة. وعلى الرغم من هذه التخفيضات في الحواجز والنمو في الأنشطة عبر الحدود، فإن الصناعة المصرفية ليست قريبة من العولمة مثل بعض الصناعات الأخرى. في الولايات المتحدة، على سبيل المثال، هناك عدد قليل جدًا من البنوك التي تقلق بشأن قانون ريجل-نيل، الذي يعزز الخدمات المصرفية بين الولايات الأكثر كفاءة. في الغالبية العظمى من الدول حول العالم، تقل حصة السوق للبنوك المملوكة للأجانب حاليًا عن عُشر جميع حصص السوق للبنوك في دولة معينة. أحد الأسباب التي جعلت الصناعة المصرفية غير عالمية بالكامل هو أنه من الأنسب أن تقدم البنوك المحلية قروضًا للشركات الصغيرة والأفراد. من ناحية أخرى، بالنسبة للشركات الكبيرة، ليس من المهم معرفة الدولة التي يقع فيها البنك نظرًا لأن المعلومات المالية للشركة متاحة في جميع أنحاء العالم. ^[49]

• مواليد كارل إيريش. الخدمات المصرفية الدولية في القرنين التاسع عشر والعشرين (سانت مارتن، 1983) عبر الإنترنت

• مدونة بيانات الجارديان – أكبر البنوك في العالم
• الخدمات المصرفية والبنوك واتحادات الائتمان من مكتبات UCB GovPubs (تم أرشفته في 11 يناير 2012)
• دليل النظام المصرفي الوطني (PDF). مكتب مراقب العملة (OCC)، واشنطن العاصمة. يقدم هذا الدليل نظرة عامة على النظام المصرفي الوطني للولايات المتحدة، وتنظيمه، ومكتب مراقب العملة.