بنك كاوبثينج

كان بنك كاوبثينغ ( بالآيسلندية : Kaupþing banki ، يُنطق [ ˈkʰœyːpˌθiŋk ˈpauŋcɪ ] ) بنكًا آيسلنديًا دوليًا رئيسيًا، يقع مقره الرئيسي في ريكيافيك ، آيسلندا . استحوذت عليه الحكومة الآيسلندية خلال الأزمة المالية الآيسلندية التي امتدت من عام 2008 إلى عام 2011 ، وتم فصل العمليات المحلية في آيسلندا لتأسيس بنك جديد باسم نيو كاوبثينغ ، والذي أُعيد تسميته لاحقًا إلى أريون بانكي . بقيت جميع الأصول والديون غير الآيسلندية لدى بنك كاوبثينغ الذي تم حله. قبل انهياره، يُزعم أنه أقرض أموالًا لجهات مختلفة بهدف شراء أسهم كاوبثينغ. ^{[ 2 ]}

قبل انهياره، كان بنك كاوبثينغ يعمل في ثلاثة عشر دولة، بما في ذلك جميع دول الشمال الأوروبي، وهولندا ، وبلجيكا ، ولوكسمبورغ ، وسويسرا ، والمملكة المتحدة ، والولايات المتحدة . وكان سابع أكبر بنك في دول الشمال الأوروبي من حيث القيمة السوقية.

كان البنك يوظف أكثر من 3300 شخص ولديه 36 فرعًا للبيع بالتجزئة في أيسلندا. وفي 31 ديسمبر 2007، بلغت أصول البنك الإجمالية 58.3  مليار يورو. ^{[ 3 ]} في عام 2006، احتل البنك المرتبة 1006 في قائمة فوربس غلوبال 2000 ^{[ 4 ]} والمرتبة 177 (متقدمًا 34 مركزًا عن عام 2005) في قائمة أكبر بنوك العالم التي تصدرها مجلة التمويل الدولية " ذا بانكر" سنويًا . ^{[ 5 ]} في ذلك العام، حقق بنك كاوبثينغ أرباحًا صافية بلغت 812  مليون يورو، مقارنةً بـ 986  مليون يورو في عام 2006. وجاء حوالي 70% من الأرباح التشغيلية من خارج أيسلندا (33% في أيسلندا، و31% في المملكة المتحدة، و26% في الدول الاسكندنافية، و8% في لوكسمبورغ، و2% في دول أخرى). ^{[ 3 ]}

في 9 أكتوبر 2008، وفي أعقاب أزمة مصرفية ومالية كبرى في أيسلندا ، سيطرت هيئة الرقابة المالية على البنك. ^{[ 6 ]} تم فصل العمليات المحلية للبنك كبنك جديد واستمرت في العمل؛ أما باقي البنك، فرغم أنه لم يُعلن إفلاسه رسميًا ، فقد حصل على تجميد للمدفوعات من محكمة مقاطعة ريكيافيك وتم تعليق تداوله في بورصة أيسلندا .

خارج أيسلندا، يُعرف البنك باسم بنك كاوبثينغ.

في أيسلندا، كان اسمها الرسمي Kaupþing Banki hf .

كان اسمها الرسمي سابقًا Kaupþing Búnaðarbanki hf ، ولكن تم تغيير الاسم نظرًا لطوله وتعقيده. من عام 2003 إلى عام 2006، استخدمت الشركة اسم KB banki لعملياتها المصرفية للأفراد في أيسلندا. وفي ديسمبر 2006، بدأ البنك باستخدام اسمه القديم Kaupþing لشبكة فروعه المصرفية المنتشرة في الشوارع الرئيسية. وقد أُعلن أن هذا التغيير جزء من خطة البنك للعمل تحت الاسم نفسه. ^{[ 7 ]}

في نوفمبر 2009، قام البنك الذي خلف البنك السابق ("نيو كاوبثينغ") بتغيير اسمه إلى بنك أريون .

الحرف "þ" هو شوكة/þorn .

تأسست شركة كاوبثينغ عام 1982 كوكالة صغيرة للاستشارات المالية ووساطة الأوراق المالية، وسرعان ما أصبحت لاعباً رئيسياً في التغييرات التي شهدها السوق المالي الأيسلندي، حيث واصلت رسم ملامح هذا التغيير، وكانت من بين الشركاء المؤسسين الخمسة لبورصة أيسلندا. وفي منتصف التسعينيات، وسّعت كاوبثينغ نطاق عملها ليشمل فرصاً في الخارج، لتصبح أول مؤسسة مالية أيسلندية تعمل خارج أيسلندا.

تحت قيادة سيغوردور إينارسون ، أُدرج بنك كاوبثينغ في بورصة أيسلندا في أكتوبر 2000، وعندها خفّضت البنوك الادخارية في أيسلندا، المالكة الأصلية للبنك، حصصها، وحلّ محلها مستثمرون أفراد ومؤسسات. وفي عام 2002، أُدرجت أسهم بنك كاوبثينغ في بورصة ستوكهولم .

في التاسع من أكتوبر/تشرين الأول 2008، أُجبر بنك كاوبثينغ إتش إف على الخضوع لإدارة الحكومة، وذلك بعد أيام قليلة من أزمة بنك لاندسبانكي التي وضعته تحت سيطرة الحكومة. ^{[ 8 ]} ونظرًا للأزمة التي عصفت بالنظام المالي الأيسلندي، تم تعليق جميع عمليات التداول في أسواق الأسهم في البلاد في 13 أكتوبر/تشرين الأول 2008. وأعقب هذه الأحداث انهيار القطاع المصرفي الأيسلندي، مما أدى إلى الأزمة المالية الأيسلندية التي امتدت من عام 2008 إلى عام 2011 .

في 31 يوليو/تموز 2009، سُرّبت وثائق داخلية من بنك كاوبثينغ: كشف موقع ويكيليكس عن وثيقة سرية من 210 صفحات تُفصّل انكشاف البنك على قروض تتراوح قيمتها بين 45 مليون و1.25 مليار يورو. وأظهر العرض المُسرّب أن البنك قد أقرض مليارات اليورو لمساهميه الرئيسيين، بما في ذلك 1.43 مليار يورو لشركة إكسيستا وشركاتها التابعة، التي تمتلك 23% من البنك. ^{[ 9 ]}

في 9 ديسمبر 2009، أصدرت محكمة مقاطعة ريكيافيك حكماً بالسجن لمدة ثمانية أشهر على كل من دانيال ثوردارسون، مدير الأصول السابق، وستيفنير إنجي أغنارسون، سمسار البورصة السابق، وكلاهما من شركة Kaupthing Hf.

وُجّهت إلى الشخصين تهمة تقديم عروض لشراء أسهم شركة إكسيستا ست مرات خلال شهري يناير وفبراير من العام الماضي، قبيل إغلاق التداول، بهدف التأثير على قيمة أسهم الشركة في نهاية اليوم. وتضمنت التهم تقديم استفسارات شراء كاذبة والتلاعب بسعر السهم .

• 1930 Búnaðarbanki Íslands (الإنجليزية: البنك الزراعي في أيسلندا) تأسست في أيسلندا
• 1982: تأسست شركة Kaupthing hf. في أيسلندا
• 1998 تم افتتاح كاوبثينج لوكسمبورج، جنوب أفريقيا
• 2000: افتتاح فرع كاوبثينغ في جزر فارو، وافتتاح فرع كاوبثينغ في نيويورك، وافتتاح فرع كاوبثينغ في ستوكهولم
• 2001: افتتاح بنك كاوبثينغ كوبنهاغن، وافتتاح بنك كاوبثينغ لوزان، واستحواذ سوفي في فنلندا
• في عام 2002، تم الاستحواذ على أراغون في السويد، وتم الاستحواذ على جي بي نوردسكا في السويد، وتم الاستحواذ على أودليند في أيسلندا.
• في عام 2003، اندمج بنك كاوبثينج مع جزر بوناداربانكي ليشكلا بنك كاوبثينج؛ تم الاستحواذ على Tyren في النرويج، واستحوذت Norvestia على فنلندا، وافتتحت شركة Kaupthing Limited في المملكة المتحدة
• 2004: تم الاستحواذ على A. Sundvall في النرويج، وتم الاستحواذ على FIH في الدنمارك
• استحوذت شركة سينجر آند فريدلاندر على حقوق الملكية الفكرية في المملكة المتحدة عام 2005
• 2006: اندمجت شركة Kaupthing Limited مع شركة Singer & Friedlander لتشكيل شركة Kaupthing Singer & Friedlander في المملكة المتحدة
• في عام 2007، استحوذ بنك كاوبثينغ على بنك الاستثمار الهولندي NIBC مقابل 3 مليارات يورو؛ ^{[ 10 ]} وفي أواخر يناير 2008، قرر كاوبثينغ إلغاء عملية الاستحواذ على NIBC
• في عام 2007، استحوذت شركة Kaupthing على حصة 20٪ في شركة Finoble Advisors الهندية لخدمات الاستثمار ومقرها نيودلهي مع خيار شراء النسبة المتبقية البالغة 80٪ في غضون خمس سنوات ^{[ 11 ].}
• 2007: استحوذ بنك كاوبثينغ على عمليات الخدمات المصرفية الخاصة وإدارة الأصول التابعة لبنك روبيكو البلجيكي مقابل مبلغ لم يُفصح عنه، مما عزز مكانته في سوق البنلوكس . ^{[ 12 ] [ 13 ]}
• في عام 2007، استحوذت شركة Kaupthing hf على شركة Derbyshire Offshore، وهي شركة تابعة لجمعية Derbyshire Building Society في جزيرة مان، واستمرت في تقديم ضمان غير قابل للإلغاء وملزم لشركة Derbyshire Offshore لجميع أموال المودعين في الشركة التابعة الجديدة، Kaupthing, Singer and Friedlander (Isle of Man) Ltd.
• 2007-2008 أطلقت شركة Kaupthing خدمة Kaupthing Edge القائمة على الإنترنت ^{[ 14 ]} في المملكة المتحدة وبلجيكا والنرويج وألمانيا وفنلندا والسويد ولوكسمبورغ وجزيرة مان والنمسا وسويسرا.
• في عام 2008، استحوذت شركة ING Direct على أعمال شركة Kaupthing Edge في المملكة المتحدة، والتي تغطي ودائع بقيمة 2.5 مليار جنيه إسترليني و160 ألف عميل، بعد أن أغلقت هيئة الخدمات المالية مركز عملياتها في لندن.

كانت كاوبثينغ إيدج علامة تجارية أوروبية شاملة لتلقي الودائع للأفراد. وكان هدفها تنويع التزامات كاوبثينغ في ميزانيتها العمومية حسب العملة ونوع العميل (شخصي/تجزئة) والبلد. وقدّمت كاوبثينغ إيدج منتجين للودائع: حساب توفير وحساب وديعة لأجل. وكلاهما كانا منتجين مباشرين بفائدة مرتفعة. وفي بلجيكا، كان بإمكان العملاء اختيار منتج ثالث وهو الحساب الجاري. وكانت حسابات التوفير والودائع لأجل في كاوبثينغ إيدج تُدار عبر الإنترنت بدعم من مراكز الاتصال الهاتفية.

كان تطبيق Kaupthing Edge متاحًا في عشر دول أوروبية:

• فنلندا – متاح منذ أكتوبر 2007؛ تم نقل الالتزامات من قبل هيئة الرقابة المالية الفنلندية في 9 أكتوبر 2008 ^{[ 15 ]}
• السويد – متاح منذ نوفمبر 2007؛ تم إغلاق الحسابات وسداد جميع الودائع بحلول 20 أكتوبر 2008. ^{[ 16 ]}
• النرويج – متاح منذ يناير 2008؛ تم تحمل الالتزامات من قبل الحكومة النرويجية في 12 أكتوبر 2008 ^{[ 17 ]}
• بلجيكا - متاح منذ يناير 2008، تم تجميد جميع الحسابات في 9 أكتوبر 2008. أصبح المبلغ الذي يزيد عن 20000 يورو متاحًا بعد استحواذ بنك Keytrade في 29 مارس 2009.
• المملكة المتحدة - متاح منذ فبراير 2008؛ تم تحويل الحسابات إلى بنك ING Direct الهولندي في 8 أكتوبر 2008 ^{[ 18 ]}
  • جزيرة مان – متوفرة منذ أبريل 2008
• ألمانيا – متاح منذ مارس 2008؛ لا يزال 30,000 مودع في ألمانيا ينتظرون استرداد ودائعهم من البنك. وقد أعلنت لجنة تصفية بنك كاوبثينغ أنها أمّنت الأموال اللازمة لسداد هذه الودائع للمودعين الألمان. بدأ المودعون الألمان باسترداد أموالهم في 22 يونيو، وسيتم سدادها بالكامل.
• لوكسمبورغ – متوفر منذ أبريل 2008
• سويسرا – متاحة منذ يونيو 2008؛ في حالة تصفية اعتبارًا من 17 نوفمبر 2008. تم سداد جزء من أموال المودعين. ^{[ 19 ]}
• النمسا – متاح منذ سبتمبر 2008؛ تم تجميد الحسابات في 9 أكتوبر، وتم تحويل الحسابات إلى بنوك أخرى في 29 أكتوبر ^{[ 20 ]}

في الاتحاد الأوروبي، وفرت برامج حماية المودعين الإلزامية حماية لحسابات Kaupthing Edge. وتمول القطاعات المالية في كل دولة هذه البرامج من خلال رسوم. أما في المملكة المتحدة، فتقدم الحكومة قرضًا للبرنامج مقابل أي زيادة مستقبلية في المدفوعات في حال وجود عجز.

Kaupthing Edge هو تلاعب لفظي بعبارة " cuting edge ".

استحوذت شركة ميدور (التي أعيد تسميتها لاحقًا إلى إكسيستا ) على حصة 12٪ من بنك كاوبثينج في أكتوبر 2002. ^{[ 21 ]}

في 8 أكتوبر 2008، قامت هيئة الخدمات المالية البريطانية (FSA) بتحويل حسابات الإيداع البريطانية إلى بنك ING. وجاء في بيانها: "قررت هيئة الخدمات المالية أن بنك Kaupthing Singer & Friedlander لم يعد يستوفي الشروط المطلوبة، ومن المرجح أنه لن يتمكن من الاستمرار في الوفاء بالتزاماته تجاه المودعين... وخلصت الهيئة إلى أن بنك KSF متخلف عن السداد لأغراض برنامج تعويض الخدمات المالية". ^{[ 22 ]}

في 9 أكتوبر/تشرين الأول 2008، سيطرت هيئة الرقابة المالية على بنك كاوبثينغ بعد استقالة مجلس إدارته بالكامل. ^{[ 6 ] [ 23 ]} وجاء ذلك عندما "نقلت بريطانيا إدارة أعمال كاوبثينغ إيدج، بنكها الإلكتروني، إلى آي إن جي دايركت ، ووضعت عمليات كاوبثينغ في المملكة المتحدة تحت الإدارة القضائية"، مما أدى إلى تعثر كاوبثينغ تقنيًا وفقًا لاتفاقيات القروض. ^{[ 24 ]} وقد صرّح رئيس وزراء أيسلندا، غير هاردي ، بأن الحكومة البريطانية أسقطت كاوبثينغ دون مبرر من خلال إساءة استخدام سلطتها.

في اليوم نفسه، بدأت لجنة المصارف الفيدرالية السويسرية (EBK ) إجراءات بموجب نظام التأمين على الودائع السويسري ^{[ 25 ]} فيما يتعلق بفرع جنيف لبنك كاوبثينغ لوكسمبورغ. وطلبت اللجنة من عملاء ذلك الفرع التواصل معها ليتسنى دفع تعويضات تصل إلى 30,000 فرنك سويسري. ^{[ 26 ]}

في فنلندا، سيطرت هيئة الرقابة المالية ( Rahoitustarkastus ) على الفرع الفنلندي لمنع تحويل الأموال إلى أيسلندا. ^{[ 15 ]} وقد صرّحت الهيئة بأنها تعتقد أن أموال العملاء لن تُفقد. ^{[ 27 ]} سدّد الفرع الفنلندي جميع التزاماته تجاه عملائه بقروض حصل عليها من ثلاثة بنوك فنلندية كبرى. ثم قام الفرع بتصفية جميع أصوله وسداد ديونه للبنوك الفنلندية. ووفقًا للسلطات الفنلندية، أنهى بنك كاوبثينغ إيدج عملياته في فنلندا في 30 يناير 2009. ^{[ 28 ]}

نشر موقع ويكيليكس وثيقة داخلية ^{[ 29 ]} من بنك كاوبثينغ تعود إلى الفترة التي سبقت انهيار القطاع المصرفي في أيسلندا، والذي أدى إلى الأزمة المالية الأيسلندية في الفترة 2008-2009. تُظهر الوثيقة إقراض مبالغ مالية ضخمة بشكل مثير للريبة لعدد من مالكي البنك، وشطب ديون كبيرة. وقد هدد محامو كاوبثينغ ويكيليكس باتخاذ إجراءات قانونية، مستندين إلى قوانين حماية خصوصية البيانات المصرفية. أثار هذا التسريب غضباً عارماً في أيسلندا، وقد يُسفر عن توجيه اتهامات جنائية للأفراد المتورطين.

في 9 مارس/آذار 2011، ألقت هيئة مكافحة الاحتيال الخطير في المملكة المتحدة القبض على روبرت تشنغويز وشقيقه فينسنت تشنغويز في لندن، وذلك في إطار تحقيقها الجاري بالتعاون مع مكتب المدعي العام الخاص في أيسلندا بشأن انهيار شركة كاوبثينغ. ^{[ 30 ] [ 31 ]} ومع ذلك، في 22 ديسمبر/كانون الأول 2011، أقرت هيئة مكافحة الاحتيال الخطير وإدارة المستشارين القانونيين لوزارة الخزانة بوجود أخطاء واقعية في المعلومات المستخدمة للحصول على أوامر التفتيش ضد مجموعة كونسنسوس للأعمال وفينسنت تشنغويز، وأعلنتا أنه ينبغي إلغاء أوامر التفتيش، وأن المواد المصادرة بموجبها ستُعاد في ذلك اليوم. علاوة على ذلك، عرضت هيئة مكافحة الاحتيال الخطير دفع التكاليف القانونية المعقولة. ^{[ 32 ]}

شهد شهر مارس 2013 بدء محاكمات جديدة في ريكيافيك ضد الرئيس السابق للبنك وموظفين بارزين آخرين بتهمة "تدبير خمس مؤامرات واسعة النطاق للتلاعب بالسوق"، في أكبر قضية تتعلق بالأزمة المالية الأيسلندية لعام 2008 حتى الآن. ^{[ 33 ]}

في 12 ديسمبر/كانون الأول 2013، حُكم على أربعة مسؤولين سابقين في البنك بالسجن لمدد تتراوح بين ثلاث وخمس سنوات ونصف. وهم الرئيس التنفيذي السابق، ورئيس مجلس الإدارة السابق، وأحد المساهمين الرئيسيين، والرئيس التنفيذي السابق لفرع لوكسمبورغ. وقد حكمت المحكمة عليهم بالسجن خمس سنوات ونصف، وخمس سنوات، وثلاث سنوات، وثلاث سنوات ونصف على التوالي. وتُعد هذه أشد الأحكام الصادرة في قضايا الاحتيال المالي في تاريخ أيسلندا. ^{[ 34 ]} وقد تم استئناف الحكم.

في 12 فبراير 2015، أيدت المحكمة العليا أحكام عام 2013. بالإضافة إلى ذلك، تم تمديد الأحكام الصادرة بحق المالك الأكبر أولافور أولافسون وماغنوس غودموندسون، الرئيس التنفيذي السابق لفرع لوكسمبورغ، إلى 4.5 سنوات في السجن. ^{[ 35 ]}

• جليتنير
• نزاع آيس سيف
• بنك الأراضي
• البنك المركزي الأيسلندي

• الموقع الرسمي
• الموقع الرسمي (باللغة الأيسلندية)
• نبذة عن الشركة - سبتمبر 2008
• التقرير السنوي لعام 2007
• شركات بنك كاوبثينغ مجمعة في أوبن كوربوريتس
• موقع مجموعة عمل المودعين في كاوبثينغ سينغر فريدلاندر، أكتوبر 2008
• موقع كاوبثينغ التذكاري لمودعي جزيرة مان
• موقع جزيرة مان لكاوبثينغ إيدج
• الأزمة المالية في أيسلندا: مركز المعلومات الحكومي الأيسلندي