هاري ماركوبولوس

📅 آخر تحديث: ١ أغسطس ٢٠٢٦
✍️ نُشر في: ١ أغسطس ٢٠٢٦
📷 يحتوي على 2 صور
الموسوعة الحرة

هاري إم ماركوبولوس (مواليد 22 أكتوبر 1956) هو محقق أمريكي في مجال المحاسبة الجنائية والاحتيال المالي ، ومدير تنفيذي سابق في صناعة الأوراق المالية ، اشتهر باكتشافه مخطط بونزي لبيرني مادوف في أواخر التسعينيات.

بين عامي 1999 و2008، كشف ماركوبولوس أدلةً تُشير إلى أن شركة مادوف لإدارة الثروات كانت عملية احتيال هرمي. في أعوام 2000 و2001 و2005، أبلغ ماركوبولوس هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) بوجهة نظره، مُقدّماً وثائق داعمة، لكن الهيئة تجاهلته في كل مرة أو أجرت تحقيقاً سطحياً فقط. [ 1 ] انكشف أمر مادوف أخيراً في ديسمبر 2008، عندما تواصل أبناؤه مع مكتب التحقيقات الفيدرالي . بعد اعترافه بإدارة أكبر عملية احتيال هرمي خاصة في التاريخ ، حُكم على مادوف في عام 2009 بالسجن 150 عاماً. [ 2 ] [ 3 ]

في عام ٢٠١٠، نُشر كتاب ماركوبولوس الذي يكشف فيه عملية احتيال مادوف، بعنوان " لم يُصغِ أحد: قصة إثارة مالية حقيقية ". [ ٤ ] [ ٥ ] وقد انتقد ماركوبولوس هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية لفشلها في اكتشاف عملية احتيال مادوف رغم البلاغات المتكررة، ولتقصيرها في التحقيق بشكل صحيح في الشركات الكبرى التي كانت تشرف عليها. [ ٦ ]

التعليم والمسار الوظيفي

تلقى ماركوبولوس تعليمه في مدارس كاثوليكية ، وتخرج من مدرسة كاتدرائية الإعدادية في إيري، بنسلفانيا ، عام 1974. [ 7 ] حصل على شهادة البكالوريوس في إدارة الأعمال من كلية لويولا في ماريلاند عام 1981، وشهادة الماجستير في العلوم المالية من كلية بوسطن عام 1997. [ 8 ] وهو حاصل على شهادة محلل مالي معتمد (CFA )، ومُحقق معتمد في قضايا الاحتيال (CFE). [ 9 ]

بدأ مسيرته المهنية في وول ستريت عام 1987 كوسيط في شركة ماكفيلد للأوراق المالية، وهي شركة وساطة صغيرة مقرها إيري يملكها باري سي. هيكسون. [ 10 ] وفي عام 1988، حصل على وظيفة في شركة دارين لإدارة رأس المال في دارين، كونيتيكت ، كمساعد مدير محفظة .

من عام 1991 إلى عام 2004، عمل كمدير محافظ استثمارية في شركة رامبارت لإدارة الاستثمار، وهي شركة تداول خيارات مقرها بوسطن ، وأصبح في نهاية المطاف كبير مسؤولي الاستثمار فيها . [ 11 ]

يعمل الآن كمحلل محاسبة جنائية لدى محامين يقاضون الشركات بموجب قانون المطالبات الكاذبة وقوانين أخرى، ويركز على المعلومات التي تؤدي إلى تحقيقات مستمرة في قضايا الاحتيال المتعلقة بالفواتير الطبية، ومصلحة الضرائب الأمريكية ، ووزارة الدفاع الأمريكية ، حيث يُكافأ المبلغون عن هذه المعلومات. [ 12 ] [ 13 ]

تحقيق مادوف

برنارد "بيرني" مادوف

خلال عام 1999، علم ماركوبولوس أن أحد شركاء رامبارت التجاريين المتكررين، وهو شركة أكسس إنترناشونال أدفايزرز ، كان يتعامل مع مدير صندوق تحوط حقق باستمرار عوائد صافية تتراوح من 1٪ إلى 2٪ شهريًا.

التقى فرانك كيسي، أحد شركاء رامبارت، مع رينيه-تييري ماغون دي لا فيلهوشيه ، الرئيس التنفيذي لشركة أكسس ، وعلم أن المدير هو بيرني مادوف، الذي كان يدير شركة لإدارة الثروات حيث منحه عملاؤه صلاحيات مطلقة لاستثمار أموالهم كما يشاء في مجموعة من الأوراق المالية. [ 14 ] طلب كيسي وشريكه الإداري في رامبارت، ديف فرالي، من ماركوبولوس محاولة تصميم منتج مشابه لاستراتيجية مادوف لتحويل سعر التنفيذ المزدوج ، على أمل إقناع أكسس بالتخلي عن الاستثمار في مادوف. [ 4 ]

عندما حصل ماركوبولوس على نسخة من تدفق إيرادات مادوف ، لاحظ وجود خلل. كان أكبر مؤشر خطر، في رأيه، هو الارتفاع المطرد في تدفق العائدات مع انخفاضات طفيفة فقط  ، وهو ما يُمثل بيانيًا بزاوية 45 درجة شبه مثالية. ووفقًا لماركوبولوس، فإن أي شخص يفهم الرياضيات الأساسية للأسواق كان سيدرك أن مثل هذا التدفق من العائدات "غير موجود ببساطة في عالم المال"، نظرًا لتقلبات الأسواق الشديدة حتى في أفضل الظروف التي تجعل ذلك مستحيلاً. وبناءً على هذا، وعوامل أخرى، خلص ماركوبولوس في النهاية إلى أن مادوف لا يستطيع رياضيًا تحقيق عوائده المزعومة باستخدام الاستراتيجيات التي ادعى استخدامها. وكما رأى، لم يكن هناك سوى تفسيرين للأرقام: إما أن مادوف كان يدير مخطط بونزي (عن طريق دفع أموال العملاء القدامى بأموال العملاء الجدد)، أو أنه كان يتداول بناءً على معلومات داخلية (شراء أسهم لحسابه الخاص وحساب صندوق التحوط، استنادًا إلى معلومات داخلية حول تأثيرات السوق من أوامر العملاء التي ستُنفذ قريبًا في شركة الوساطة المالية التابعة لشركته ). [ 4 ]

قال ماركوبولوس لاحقًا إنه أدرك في غضون خمس دقائق أن أرقام مادوف لا تتطابق. وادعى أنه استغرق أربع ساعات أخرى ليكشف أدلة كافية تمكنه من إثبات، رياضيًا، أنه لا يمكن الحصول عليها إلا عن طريق الاحتيال. [ 15 ] [ 16 ] [ 17 ]

مع ذلك، طلب رؤساء ماركوبولوس في شركة رامبارت منه تحليل استراتيجية مادوف لمعرفة ما إذا كان بإمكانه محاكاتها. لم يتمكن من محاكاة عوائد مادوف، باستخدام المعلومات التي جمعها حول صفقاته في الأسهم والخيارات. على سبيل المثال، اكتشف أنه لكي تنجح استراتيجية مادوف، كان عليه شراء خيارات أكثر في بورصة شيكاغو للخيارات مما هو موجود فعليًا. [ 15 ]

كشفت حسابات ماركوبولوس لتداولات مادوف أنه لا يوجد أي ارتباط تقريبًا بين أسهم مادوف ومؤشر ستاندرد آند بورز 100 ، خلافًا لما ادعاه مادوف. كما لم يجد ماركوبولوس أي دليل على استجابة السوق لأي من تداولات مادوف، على الرغم من أنه كان يُقدّر أن مادوف كان يُدير ما يصل إلى 6 مليارات دولار، أي ثلاثة أضعاف ما يُديره أي صندوق تحوّط معروف في ذلك الوقت. ونظرًا لأن تداولات مادوف المزعومة كان من المفترض أن يكون لها تأثير كبير على الأسواق بشكل عام، فقد شكّ ماركوبولوس في أن مادوف لم يكن يُمارس التداول أصلًا. [ 4 ]

بمساعدة اثنين من زملائه في شركة رامبارت، كيسي وزميله المحلل الكمي نيل تشيلو، واصل ماركوبولوس التحقيق في عمليات مادوف. ما اكتشفوه أثار قلقه لدرجة أنه قدم شكوى رسمية إلى مكتب هيئة الأوراق المالية والبورصات في بوسطن خلال ربيع عام 2000. ومع ذلك، لم تتخذ الهيئة أي إجراء. على الرغم من ذلك، أخذ آخرون في عالم الاستثمار نتائج ماركوبولوس على محمل الجد. في عام 2000، تخلى جويل تيلينغهاست من شركة فيديليتي للاستثمارات عن خططه لدراسة استراتيجيات مادوف بعد اجتماع مع ماركوبولوس. كتب تيلينغهاست بعد سنوات أن مناقشته مع ماركوبولوس أقنعته بأن مادوف كان يمارس الاحتيال على الأرجح؛ كما قال: "لم يكن هناك أي منطق في استراتيجية مادوف الظاهرية". [ 18 ]

انضم مايكل أوكرانت، رئيس تحرير موقع MARHedge ، إلى الجهود المبذولة لكشف ممارسات مادوف المشبوهة. فاجأ كيسي أوكرانت بمعلومات تفيد بأن مادوف، الذي لم يكن أوكرانت يعرف عنه سوى أنه أحد أكبر صانعي السوق في بورصة ناسداك وأحد أكبر الوسطاء في بورصة نيويورك ، كان في الواقع يدير صندوق تحوط سريًا بمليارات الدولارات، يدير أموال المستثمرين مباشرةً. [ 19 ] أجرى أوكرانت تحقيقًا وكتب مقالًا بعنوان "مادوف يتصدر القوائم؛ المتشككون يتساءلون كيف"، نُشر في 1 مايو 2001، متسائلًا عن عوائد مادوف. [ 19 ] في غضون أسبوع، نشرت إيرين أرفيدلوند مقالًا استقصائيًا في مجلة بارونز ، زادت فيه من التساؤلات حول سرية مادوف ونتائجه؛ وعلى الرغم من التفاصيل الواردة في هذه المقالات اللاذعة، إلا أنها لم تُسفر عن أي إجراء من هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، ولم تُخيف مستثمري مادوف الحاليين. [ 19 ] [ 20 ]

أرسل ماركوبولوس تقريرًا أكثر تفصيلًا إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية بعد عام. كما عرض على الهيئة إرساله متخفيًا إلى مقر مادوف الرئيسي، للحصول على سجلات التداول ومقارنتها بتسجيلات هيئة الإبلاغ عن أسعار الخيارات . بحلول ذلك الوقت، كان ماركوبولوس مقتنعًا بأن مادوف لم يكن يتداول فعليًا. فقد اعتقد أن سجلات تداوله لن تتطابق مع تسجيلات هيئة الإبلاغ عن أسعار الخيارات، الأمر الذي كان سيُعدّ دليلًا قاطعًا على أن مادوف محتال. وقد مرّ هذا التقرير أيضًا دون اتخاذ أي إجراء من جانب هيئة الأوراق المالية والبورصات. [ 4 ]

منذ البداية، اعتقد ماركوبولوس أن مادوف كان على الأرجح يدير عملية احتيال هرمي، نظرًا لشهيته النهمة للمال؛ فعملية الاحتيال الهرمي لا تدوم إلا طالما تتدفق أموال جديدة لدفع مستحقات المستثمرين الحاليين. أما زميلاه، كيسي وتشيلو، فكانا يميلان أكثر إلى الاعتقاد بأن مادوف كان يمارس التداول بناءً على معلومات داخلية. فقد كانا يعتقدان أن مادوف رجل ثري جدًا بالفعل، ومن غير المنطقي نظريًا أن يسرق مليارات الدولارات التي لا يحتاجها. اشتبها في أنه من الأجدى له زيادة عوائده من الصفقات الفعلية عن طريق التداول بناءً على معلومات داخلية. كان ماركوبولوس مستعدًا لتقبّل هذا الاحتمال، لكنه اعتبره مستبعدًا لأن المتداولين بناءً على معلومات داخلية لا يحتاجون إلى الكم الهائل من أموال المستثمرين الجدد التي كان مادوف يجلبها باستمرار. إضافةً إلى ذلك، اعتقد ماركوبولوس أنه إذا كان مادوف يمارس التداول بناءً على معلومات داخلية، فسيتعين عليه اختلاس أموال من ذراعه في مجال الوساطة المالية لدفع مستحقات المستثمرين في صندوق التحوّط الخاص به. كان من شأن ذلك أن يؤدي إلى تعرض عملاء شركة الوساطة المالية التابعة له للغش - وهو أمر لم يكن ليغيب عن أذهان عملاء مادوف الأكثر خبرة من شركات الوساطة المالية. [ 4 ]

بعد فترة وجيزة من تقديمه طلبه الثاني، سافر ماركوبولوس إلى أوروبا برفقة ماغون دي لا فيلهوشيه للمساعدة في جذب مستثمرين لمنتج بديل لمادوف كان قد طوره لصالح شركة رامبارت. وخلال وجوده في أوروبا، اكتشف ماركوبولوس أن 14 صندوقًا استثماريًا مختلفًا، تابعة لشركات متعددة، كانت تستثمر مع مادوف. وكان كل مدير صندوق يعتقد أن صندوقه هو الوحيد الذي يستحوذ مادوف منه على أموال جديدة، وهو سيناريو كلاسيكي يُعرف بـ" سرقة بيتر لسداد بول ". عندما سمع ماركوبولوس بهذا، اقتنع بأن شركة مادوف لإدارة الثروات ما هي إلا عملية احتيال هرمي. حذر ماركوبولوس ماغون دي لا فيلهوشيه، لكن الأخير رفض التخلي عن مادوف. انتحر ماغون دي لا فيلهوشيه بعد فترة وجيزة من انهيار مخطط مادوف، بعد أن خسر 1.5 مليار دولار من أمواله وأموال عملائه. [ 4 ] [ 21 ] [ 22 ]

ثابر ماركوبولوس، رغم شعوره بأن ذلك يُعرّض سلامته الشخصية لمخاطر جسيمة. فقد علم خلال جولته الأوروبية أن عددًا كبيرًا من الصناديق المُستثمرة مع مادوف تُدار من خارج البلاد . ورأى في ذلك دليلًا على أن المافيا الروسية وعصابات المخدرات في أمريكا اللاتينية تستثمر مع مادوف، وأنها قد ترغب في إسكات أي شخص يُهدد استمرارية صناديق التحوّط. [ 4 ] [ 23 ] [ 24 ]

في 17 ديسمبر/كانون الأول 2002، وضع ماركوبولوس خطة لتسليم ملف تحقيق بشكل مجهول إلى أحد مساعدي المدعي العام لولاية نيويورك آنذاك ، إليوت سبيتزر، أثناء إلقاء سبيتزر خطابًا في مكتبة جون إف. كينيدي في بوسطن. ارتدى ماركوبولوس قفازين أبيضين لتجنب ترك بصمات أصابعه، ومعطفًا فضفاضًا. [ 23 ] [ 25 ] [ 26 ] [ 27 ] [ 28 ]

حتى بعد مغادرته شركة رامبارت عام 2004، وشعوره بالإحباط من عمله في مجال يتنافس فيه المحتالون والمخالفون للقانون، [ 19 ] استمر ماركوبولوس مدفوعًا بالتحدي الفكري لحل المشكلة، والتشجيع المستمر من إد مانيون، الموظف في هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية في بوسطن. تُوِّج تحليل ماركوبولوس بمذكرة من 21 صفحة أُرسلت في نوفمبر 2005 إلى منظمي هيئة الأوراق المالية والبورصات، بعنوان "أكبر صندوق تحوط في العالم عملية احتيال". وقد أوضح فيها شكوكه بمزيد من التفصيل، ودعا المسؤولين إلى التحقق من نظرياته. وحدد 30 مؤشرًا تحذيريًا اعتقد أنها تثبت عدم شرعية عوائد مادوف. واستند تحليله إلى بيانات عوائد مادوف لأكثر من 14 عامًا، لم يُبلغ خلالها إلا عن أربعة أشهر خاسرة، وهو سيناريو غير معقول قال ماركوبولوس إنه لا يمكن تحقيقه إلا بالاحتيال. [ 12 ] [ 29 ] [ 30 ] ويذكر ماركوبولوس في الوثيقة ما يلي:

يدير بيرني مادوف أكبر صندوق تحوط غير مسجل في العالم. وقد نظم هذا العمل على شكل صندوق تحوط لصناديق أخرى، حيث يقوم كل صندوق بتصنيف صندوق تحوط خاص به، ويديره بيرني مادوف سراً باستخدام استراتيجية تحويل الأسهم ذات السعر المنقسم، ولا يتقاضى سوى عمولات التداول غير المعلنة.

على الرغم من أن مخطط مادوف لم ينهار حتى عام 2008، إلا أن ماركوبولوس كان يعتقد أن مادوف كان على وشك الإفلاس منذ صيف عام 2005، عندما اكتشف كيسي أن بنكين على الأقل توقفا عن إقراض عملائهما للاستثمار مع مادوف. دفع هذا مادوف إلى طلب قروض من البنوك. في يونيو 2008  - أي قبل ستة أشهر من انهيار مخطط مادوف  - كشف فريق ماركوبولوس عن أدلة تُشير إلى أن مادوف كان يقبل أموالاً برافعة مالية . كتب ماركوبولوس في كتابه أن هذا كان مؤشراً على نفاد سيولة مادوف وحاجته إلى زيادة تدفق الأموال الجديدة إليه للحفاظ على استمرار المخطط. [ 4 ]

أقدم تيري ماجون دي لا فيلهوشيه على الانتحار قبل ثلاثة أيام من عيد الميلاد عام 2008، بعد فترة وجيزة من إلقاء القبض على مادوف من قبل مكتب التحقيقات الفيدرالي.

في الثالث من يونيو/حزيران 2009، صرّح ماركوبولوس في مؤتمرٍ بكلية بوسطن ، جامعته الأم، بأنه يعتقد أن مادوف احتفظ شخصيًا بأقل من 1% من مبلغ الـ 65 مليار دولار المُبلّغ عن سرقته، وأنه سيخسر على الأرجح ما تبقى من حصته لصالح مُبيّضي الأموال . وقدّر ماركوبولوس أن ما بين 35 و55 مليار دولار من الأموال التي ادّعى مادوف سرقتها لم تكن موجودة في الواقع، بل كانت مجرد أرباح وهمية أبلغ عنها لعملائه. واعتقد ماركوبولوس أن عملاء مادوف خسروا ما بين 10 و35 مليار دولار، ذهب معظمها إلى المستثمرين الأوائل. وقال: "سينتهي المطاف بمادوف في سجنٍ خاص مُصمّم لحماية ضحاياه بقدر ما هو مُصمّم لحماية مادوف نفسه. إنه رجل لا يستطيع تحمّل عدم دخول السجن". [ 31 ]

شهادة أمام الكونغرس

في 4 فبراير 2009، أدلى ماركوبولوس بشهادته أمام لجنة أسواق رأس المال التابعة للجنة الخدمات المالية بمجلس النواب الأمريكي ، وفي 1 مارس، ظهر في برنامج 60 دقيقة على قناة سي بي إس . [ 15 ] [ 32 ] [ 33 ]

انتقد ماركوبولوس بشدة هيئة الأوراق المالية والبورصات لتجاهلها تحذيراته بشأن مادوف. وقال في شهادته المُعدّة والمكونة من 65 صفحة: "لم يُتخذ أي إجراء. لقد كان هناك فشل ذريع من جانب الهيئات التنظيمية التي نعهد إليها بمراقبة مصالحنا". وأضاف أن شكواه الأصلية التي قدمها عام 2000 زودت هيئة الأوراق المالية والبورصات بأدلة كافية لوقف مادوف عندما كان يُفترض أنه يُدير ما لا يقل عن 3 مليارات دولار. [ 16 ] [ 32 ] [ 34 ]

وصف ماركوبولوس مادوف بأنه "أحد أقوى الرجال في وول ستريت"، وصرح بأن التحقيق معه ينطوي على "خطر كبير": "استنتجت أنا وفريقي أنه إذا علم السيد مادوف بأنشطتنا، فقد يشعر بالتهديد الكافي لمحاولة إسكاتنا". وأدلى بشهادته بأنه كان يخشى على سلامته وسلامة عائلته حتى بعد إلقاء القبض على مادوف، عندما اعترفت هيئة الأوراق المالية والبورصات أخيرًا بتلقيها "أدلة موثوقة" على مخطط بونزي الذي دبره مادوف قبل سنوات. [ 32 ] وقال إن "حسابات مادوف لم تكن منطقية أبدًا"، وأن "عائداته لم تكن تشبه أي أداة أو استراتيجية مالية معروفة"، وأن مادوف لم يكن يُجري حجم التداولات الذي ادعى أنه يُجريه. ووفقًا لماركوبولوس، فإن أفضل تحذير بشأن مادوف جاء خلال تحليله الأولي لـ 87 شهرًا (أكثر بقليل من سبع سنوات) من تداولات مادوف. خلال تلك الفترة، لم يُبلغ مادوف إلا عن ثلاثة أشهر خاسرة. بالمقارنة، سجل مؤشر ستاندرد آند بورز 500 خسائر لمدة 28 شهرًا خلال الفترة نفسها. وشبّه عوائد مادوف المزعومة بلاعب بيسبول يحقق معدل ضربات 0.966 طوال الموسم، و"لا أحد يشك في غشه". [ 34 ]

أخفى ماركوبولوس في الأصل هويته عن منظمي هيئة الأوراق المالية والبورصات خلال شهر مايو 1999، [ 35 ] على الرغم من أنه التقى وجهاً لوجه بمسؤولي هيئة الأوراق المالية والبورصات في بوسطن خلال عامي 2000 و2001. [ 16 ] [ 36 ] بعد أن لم ترد هيئة الأوراق المالية والبورصات، خشي ماركوبولوس من تقديم شكواه إلى هيئة التنظيم الذاتي للصناعة، وهي الرابطة الوطنية لتجار الأوراق المالية (التي خلفتها فيما بعد هيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA)).

لم يقتصر خوف ماركوبولوس على نفوذ شقيق مادوف، بيتر، في تلك المنظمة (فهو نائب رئيس سابق)، بل شمل أيضًا مخاوفه من احتمال وجود صلات بين مادوف ومنظمات الجريمة المنظمة في روسيا وأمريكا الجنوبية. [ 34 ] [ 35 ] كان ماركوبولوس يعتقد أن مكتب التحقيقات الفيدرالي سيرفض مزاعمه دون موافقة موظفي هيئة الأوراق المالية والبورصات. [ 35 ] كان يعتقد أن قلةً فقط من مسؤولي الهيئة، بمن فيهم مانيون ورئيس فرع بوسطن مايك غاريتي، يفهمون عمليات مادوف جيدًا بما يكفي لكشف الاحتيال. التقى ماركوبولوس بغاريتي خلال عام 2005، وقال إنه على الرغم من إدراك غاريتي على الفور تقريبًا أن مادوف ينتهك القانون، إلا أنه لم يتمكن من اتخاذ أي إجراء لأن مادوف لم يكن مقيمًا في نيو إنجلاند. [ 34 ]

كتب ماركوبولوس لاحقًا أنه بعد أيام قليلة من ذلك الاجتماع، اتصل به غاريتي وأخبره أن تحقيقه الأولي كشف عن مخالفات خطيرة في عملية مادوف، وأنه كان سيرسل فرق تفتيش "لتدقيق شامل" لو كان مادوف مقيمًا في نيو إنجلاند. ومع ذلك، ولأن اختصاص مكتب بوسطن لم يتجاوز غرينتش، كونيتيكت ، لم يكن أمام غاريتي خيار سوى إحالة الأمر إلى مكتب نيويورك. [ 4 ] "لقد أثبتت تجاربي مع مسؤولين آخرين في هيئة الأوراق المالية والبورصات أنها مخيبة للآمال بشكل منهجي، ما دفعني إلى استنتاج أن محامي الأوراق المالية في الهيئة، ولو من خلال قصورهم التحقيقي وجهلهم بالشؤون المالية، تواطؤوا للحفاظ على عمليات احتيال ضخمة كتلك التي اعترف بها مادوف لاحقًا." [ 37 ]

وأضاف أنه خلال عام 2005، قدّم تقريره المكون من 21 صفحة، والذي زعم فيه أن مادوف كان يدفع للمستثمرين القدامى بأموال من مجندين جدد، إلى ميغان تشيونغ، رئيسة فرع مكتب هيئة الأوراق المالية والبورصات في نيويورك. وقال ماركوبولوس: "لم تُبدِ السيدة تشيونغ أدنى اهتمام بطرح أي أسئلة عليّ"، مدعيًا أنها كانت قلقة للغاية من ذكر ماركوبولوس لاحتمالية وجود مكافأة، وحقيقة أنه كان منافسًا لمادوف. ووافقت تشيونغ على مذكرة داخلية خلال نوفمبر 2007 لإغلاق تحقيق هيئة الأوراق المالية والبورصات بشأن مادوف دون تقديم أي دعوى. وبعد ذلك، غادرت الهيئة. [ 37 ] وأدلى بشهادته بأنه قدّم تفاصيل حول القضية خلال عام 2005 إلى جون ويلك ، وهو صحفي استقصائي في صحيفة وول ستريت جورنال ، لكن لم يتم متابعة الأمر. [ 38 ] [ 39 ] أدلى ماركوبولوس بشهادته بأنه أرسل (دون الكشف عن هويته) حزمة من الوثائق المتعلقة بمادوف إلى المدعي العام السابق لولاية نيويورك، إليوت سبيتزر ، الذي نجح في مقاضاة عدد من قضايا الاحتيال في الأوراق المالية، لكن يبدو أن سبيتزر لم يتخذ أي إجراء. وكانت شركة عائلة سبيتزر قد استثمرت في أعمال مادوف. [ 40 ]

أدلى بشهادته قائلاً: "لقد تغاضت الحكومة عن جرائم ذوي الياقات البيضاء ، وقبلتها، وتجاهلتها لفترة طويلة جدًا. لقد آن الأوان لأن تستيقظ الأمة وتدرك أن اللصوص المسلحين أو تجار المخدرات ليسوا هم من يتسببون في أكبر ضرر اقتصادي، بل هم مجرمو ذوي الياقات البيضاء الذين يعيشون في أفخم المنازل ويملكون سجلات مهنية مبهرة، هم من يلحقون بنا أكبر الضرر. إنهم يسرقون معاشاتنا التقاعدية، ويفلسون شركاتنا، ويدمرون آلاف الوظائف، ويدمرون حياة عدد لا يحصى من الناس." وأدلى بشهادته أمام النائب غاري أكرمان (ديمقراطي من نيويورك) بأنه لم يتلق أي تعويض عن جهوده. "لقد فعلت ذلك من أجل علمنا، من أجل الوطنية." [ 38 ] وقدّم ماركوبولوس توصيات لتحسين عمليات هيئة الأوراق المالية والبورصات، والتي تضمنت معايير إلزامية للهيئة: الأخلاق الحميدة، والشفافية الكاملة، والإفصاح الكامل، والتعامل العادل للجميع. ويجب على هيئة الأوراق المالية والبورصات إنشاء وحدة لتلقي بلاغات المبلغين، ونقل أنشطتها إلى مراكز مالية أقرب إلى واشنطن العاصمة. [ 13 ]

تضمنت شهادته إشارة إلى مخطط بونزي آخر بقيمة مليار دولار، شاركه في اليوم التالي مع المفتش العام لهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، إتش. ديفيد كوتز ، الذي بدوره أبلغ رئيسة الهيئة، ماري شابيرو، بالمعلومات . [ 41 ] [ 42 ] وكشف عن معلومات تتعلق باثني عشر صندوقًا استثماريًا أجنبيًا تابعًا لمادوف، لم تكن معروفة آنذاك ، "مختبئة في الخفاء" في أوروبا، ومن المرجح أن يكون من بين ضحاياها المافيا الروسية وعصابات المخدرات ، ومستثمرو "الأموال القذرة". [ 42 ] وأشار ماركوبولوس إلى أن العائلات المالكة الأوروبية خسرت أصولًا أيضًا. [ 37 ]

بسبب المخاوف من سوء سلوك المفتش العام كوتز في تحقيق مادوف، تم تكليف المفتش العام ديفيد سي. ويليامز من هيئة البريد الأمريكية بإجراء مراجعة خارجية مستقلة. [ 43 ] شكك تقرير ويليامز في عمل كوتز في تحقيق مادوف، نظرًا لكونه "صديقًا مقربًا جدًا" لماركوبولوس. [ 44 ] [ 45 ] لم يتمكن المحققون من تحديد متى بدأت صداقة كوتز وماركوبولوس. وكان من الممكن أن يُعدّ انتهاكًا لقواعد السلوك المهني لو تزامنت هذه الصداقة مع تحقيق كوتز في قضية مادوف. [ 44 ] [ 46 ]

بيانات أخرى

في مقابلته مع ستيف كروفت من برنامج "60 دقيقة" ، قال ماركوبولوس إن أكبر تحذير لاحظه خلال تحليله الأولي لمادوف عام 1999 كان أنه لم يُبلغ عن خسائر شهرية إلا في 4% من الحالات. ورأى ماركوبولوس أنه من المستحيل أن يكون أحدٌ بهذه البراعة، نظرًا لتقلبات الأسواق. وقال: "كما نعلم، الأسواق تصعد وتهبط، وسوقه لم يشهد إلا صعودًا". وأشار ماركوبولوس إلى أنه خلال فترة عمله في شركة رامبارت، تعامل مع بعض أكبر شركات المشتقات المالية في العالم، ولم تتعامل أي منها مع مادوف، لأنها لم تصدق أرقامه. واعترف بأنه كان لديه دافع مالي للتخلص من مادوف، حيث تنافس الاثنان من عام 2000 إلى 2004. ومع ذلك، قال إنه شعر بأنه مُجبر على المضي قدمًا في ذلك، لأنه "عندما ينافسك شخصٌ خبيث، فأنت تريد طرده من الساحة". هاجم هيئة الأوراق المالية والبورصات مرة أخرى لتجاهلها تحذيراته، قائلاً إن السبب الوحيد لكشف أمر مادوف هو أنه انهار في النهاية تحت وطأة أكاذيبه. [ 15 ]

توسّع ماركوبولوس في انتقاده لهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية في كتابه " لم يُصغِ أحد" . زعم أن مُنظّمي الهيئة لا يملكون الخبرة الكافية لفهم مُختلف المُنتجات المُتاحة في السوق الحديثة؛ وكما قال، فإن الهيئة لا تزال "تعمل بشكل عشوائي". كما اعتقد أن موظفي إنفاذ القانون في الهيئة لم يأخذوا شكواه على محمل الجد، لأنهم كانوا يتوقعون دليلاً قانونياً على أن مادوف مُحتال، وليس الدليل الرياضي الذي قدّمه. في رأيه، لم يُدرك المُحققون أن الدليل الرياضي أقوى من الدليل القانوني، لأنه "في المسألة الرياضية، لا يوجد سوى إجابة صحيحة واحدة". [ 4 ]

نتيجةً لفضيحة مادوف، صرّح رئيس هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، كريستوفر كوكس، بأن التحقيق سيتعمق في "جميع اتصالات الموظفين وعلاقاتهم مع عائلة مادوف وشركته، وتأثيرها، إن وُجد، على قرارات الموظفين المتعلقة بالشركة". [ 47 ]

مزاعم احتيال من شركة جنرال إلكتريك

في عام ٢٠١٩، نشر ماركوبولوس تقريرًا زعم فيه وجود تلاعب محاسبي داخل شركة جنرال إلكتريك . تسبب التقرير في انخفاض سهم الشركة بنسبة ١٠.٣٪ في ١٥ أغسطس ٢٠١٩. [ ٤٨ ] [ ٤٩ ] أغلق السهم عند ٩.٠٣ دولار قبل نشر التقرير، ثم أغلق عند ٨.٠١ دولار في اليوم التالي عند نشره. زعم ماركوبولوس أن جنرال إلكتريك كانت عملية احتيال "أكبر من إنرون". [ ٥٠ ] لاحقًا، وصفت جنرال إلكتريك التقرير بأنه "لا أساس له من الصحة" ومحاولة " للتلاعب بالسوق " من قبل ماركوبولوس؛ تجاهل محللو وول ستريت التقرير؛ ووصفته الجهات التنظيمية بأنه "مبسط للغاية". [ ٥١ ] وصفت مقالة في صحيفة فايننشال تايمز التقرير بأنه "هراء غير مدروس متنكر في زي تحليل مالي معمق". [ 52 ] اختفى موقع ماركوبولوس الإلكتروني (www.gefraud.com) الذي ادعى وقوع هذه العملية الاحتيالية الضخمة بعد انتقادات وُجهت لجودة تحليلاته. [ 53 ] [ 54 ] ومع ذلك، لا يزال التقرير الكامل متاحًا في أرشيفات الإنترنت. [ 55 ] بعد ثلاثة أشهر من صدور تقرير ماركوبولوس المكون من 175 صفحة، ارتفع سهم جنرال إلكتريك بنسبة 44% تقريبًا ليغلق عند 11.52 دولارًا أمريكيًا في 15 نوفمبر، متفوقًا بذلك على أداء سوق الأسهم بشكل عام. [ 56 ]

بحسب بلومبيرغ في نوفمبر 2021، "بالنسبة لشركة جنرال إلكتريك، قد تمر العاصفة التي لا تنتهي، لكن مستقبلها يبدو غامضًا في الوقت الراهن." [ 57 ] ومع ذلك، وفقًا لبلومبيرغ في أبريل 2024، "لا تُعدّ مسؤولية التأمين لشركة جنرال إلكتريك [محور تقرير ماركوبولوس] ذات أهمية كبيرة. " [ 58 ]

شركة بريدج ووتر أسوشيتس

قام ماركوبولوس بالتحقيق في صندوق التحوط ، بريدج ووتر أسوشيتس، إل بي . [ 59 ] [ 60 ]

الحياة الشخصية

ماركوبولوس أمريكي من أصل يوناني وهو الأكبر بين ثلاثة أطفال لجورجيا ولويس ماركوبولوس، وهما من أصحاب المطاعم اليونانيين الأمريكيين [ 61 ] .

كان والده وعمّاه يمتلكون في السابق 12 مطعمًا من سلسلة "آرثر تريشر" للأسماك والبطاطا المقلية في ولايتي ماريلاند وديلاوير. وكان شقيقه الأصغر، لوي، مديرًا لمكتب التداول في شركة وساطة مالية في نيوجيرسي. ولديه أخت تُدعى ميليسا. [ 4 ]

هو وزوجته فيث، التي تعمل في القطاع المالي لدى شركة استثمارية تُجري عمليات التدقيق اللازم لمديري المحافظ الاستثمارية، [ 4 ] لديهما ثلاثة أبناء، [ 62 ] اثنان منهم توأمان - هاري "هير بير" ماركوبولوس ولويس "بيغ لو" ماركوبولوس. يسير لويس على خطى والده ليصبح محاسباً جنائياً. وهو يدرس حالياً في جامعة بنتلي متخصصاً في المحاسبة. [ 4 ] خدم هاري في احتياط الجيش الأمريكي وحصل على رتبة رائد، وكان مسؤولاً عن الشؤون المدنية. [ 63 ]

فهرس

نُشرت رواية ماركوبولوس عن فضيحة مادوف في كتاب بعنوان " لم يصغِ أحد: قصة إثارة مالية حقيقية ". صدر الكتاب عام 2010. [ 64 ]

فيلموغرافيا

تم إصدار فيلم وثائقي بعنوان "مطاردة مادوف" مقتبس من الكتاب في عام 2011. [ 65 ]

مراجع

  1. ↑ توفيل، ريتشارد ج. (8 مارس 2010). "مراقبة محتال؛ في وقت مبكر، اكتشف ما كان يفعله برنارد مادوف" . صحيفة وول ستريت جورنال الإلكترونية . تم الاطلاع عليه في 4 يناير 2019 .
  2. ↑ دوغلاس، كريغ م. (16 ديسمبر 2008). "كان لدى مادوف مُشكِّك مبكر في محقق بوسطن" . مجلة بوسطن للأعمال . تم الاسترجاع في 22 ديسمبر 2008 .
  3. ↑ فاغنر، دانيال؛ بيت يوست (21 ديسمبر/كانون الأول 2008). "هيئة الأوراق المالية والبورصات كانت بطيئة في الاستجابة لمزاعم الاحتيال" . أسوشيتد برس . تم الاطلاع عليه بتاريخ 22 ديسمبر/كانون الأول 2008 .
  4. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 ماركوبولوس، هاري (2010). لا أحد سيستمع: رواية إثارة مالية حقيقية . هوبوكين، نيو جيرسي : جون وايلي وأولاده . ISBN 978-0-470-55373-2.
  5. ↑ باندلر، جيمس (25 فبراير 2010). "هاري ماركوبولوس: الرجل الذي طارد مادوف" . Archive.fortune.com . مؤرشف من الأصل في 28 فبراير 2010. تم الاطلاع عليه في 15 مارس 2016 .
  6. ↑ ليفين، بيس (13 أبريل 2010). "صائد مادوف" . صحيفة نيويورك أوبزرفر . تم الاطلاع عليه في 30 أبريل 2010 .
  7. ↑ إروين، إريكا (20 ديسمبر 2008). "رجل من إيري يكشف فساد مادوف" . إيري تايمز نيوز . تم الاطلاع عليه بتاريخ 22 ديسمبر 2008 .
  8. ↑ ليندسي، جاي (20 ديسمبر/كانون الأول 2008). "مستثمرٌ يطّلع على خبايا عملية احتيال مادوف" . ديزيريت نيوز . أسوشيتد برس . مؤرشف من الأصل في 22 يوليو/تموز 2009. تم الاطلاع عليه في 22 ديسمبر/كانون الأول 2008 .
  9. ↑ «ماركوبولوس، مدقق الاحتيال المعتمد، هو مُبلغ عن مخالفات مادوف» (بيان صحفي). رابطة مدققي الاحتيال المعتمدين . ١٨ ديسمبر ٢٠٠٨. تاريخ الاطلاع: ٢٢ ديسمبر ٢٠٠٨ .
  10. ↑ "شركة ماكفيلد للأوراق المالية - واشنطن كروسينج - معلومات الشركة" .
  11. ↑ "هاري ماركوبولوس - بيردو كرانرت" . krannert.purdue.edu . تم الاطلاع عليه بتاريخ 23 يناير 2021 .
  12. 1 2 كيربر، روس (8 يناير 2009). "المُبلِّغ" . صحيفة بوسطن غلوب . مؤرشف من الأصل في 16 يناير 2009.
  13. 1 2 زوكرمان، غريغوري؛ غوتييه-فيلار، ديفيد (3 فبراير 2009). "رثاء وحيد من مُبلِّغ عن المخالفات" . صحيفة وول ستريت جورنال . تم الاطلاع عليه في 3 فبراير 2009 .
  14. ↑ "كيف فشلوا في القبض على مادوف" . Fortune.com . 10 مايو 2011. تم الاطلاع عليه في 15 مارس 2016 .
  15. 1 2 3 4 "الرجل الذي كشف مخطط مادوف" . سي بي إس نيوز . 27 فبراير 2009.
  16. 1 2 3 ماركوبولوس، هاري (4 فبراير 2009). "شهادة ماركوبولوس المكتوبة (4 فبراير 2009)" (ملف PDF) . صحيفة وول ستريت جورنال . تم الاطلاع عليه في 4 فبراير 2009 .
  17. ↑ "تم تجاهل مُبلِّغ مادوف لسنوات" . أخبار إن بي سي . 19 ديسمبر 2008. تم الاطلاع عليه في 15 مارس 2016 .
  18. ↑ جويل تيلينغهاست (2017). المال الكبير يفكر بشكل صغير: التحيزات، ونقاط الضعف، والاستثمار الأكثر ذكاءً. منشورات كلية كولومبيا للأعمال، ص 123-124
  19. 1 2 3 4 بروسرمان، جيف (مخرج، منتج)؛ ماركوبولوس، هاري (كتاب) (26 أغسطس 2011). مطاردة مادوف (فيلم وثائقي). الولايات المتحدة.{{cite AV media}}: صيانة CS1: أسماء متعددة: قائمة المؤلفين ( رابط )
  20. ↑ أرفيدلوند، إيرين إي. (7 مايو 2001). "لا تسأل، لا تخبر: بيرني مادوف يجذب المتشككين في عام 2001" . بارونز . تم الاطلاع عليه في 30 أغسطس 2018 .
  21. ↑ بيرنسون، أليكس؛ سالتمارش، ماثيو (2 يناير 2009). "انتحار مستثمر مادوف يثير تساؤلات" . صحيفة نيويورك تايمز . تم الاطلاع عليه بتاريخ 22 يونيو 2021 .
  22. ↑ جيندار، أليسون؛ فايدن، دوغلاس (26 ديسمبر/كانون الأول 2008). "مؤسس صندوق التحوط تيري دي لا فيلهوشيه ينتحر بعد خسارته مليار دولار في فضيحة مادوف" . نيويورك ديلي نيوز . مؤرشف من الأصل في 26 ديسمبر/كانون الأول 2008. تم الاطلاع عليه في 22 يونيو/حزيران 2021 .
  23. تشيرنوف ، آلان (4 فبراير 2009). " مُبلِّغ عن مخالفات مادوف ينتقد فشل هيئة الأوراق المالية والبورصات" . Money.cnn.com. مؤرشف من الأصل في 7 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 29 مايو 2013 .
  24. ↑ ألسپاش، كايل (5 فبراير 2009). "ماركوبولوس عن مادوف: 'استغرق الأمر مني حوالي خمس دقائق لأكتشف أنه محتال'"" ذا باتريوت ليدجر". مؤرشف من الأصل في 9 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 29 مايو 2013 .
  25. ↑ جينيفر دوبل (1 مارس 2010). "نص مقابلة سي إن بي سي: ماري تومسون من سي إن بي سي تجلس مع هاري ماركوبولوس، المبلغ عن مخالفات مادوف، وزميله السابق فرانك كيسي" . سي إن بي سي . تم الاطلاع عليه في 29 مايو 2013 .
  26. ↑ أندرو كيرتزمان (2010). الخيانة: حياة وأكاذيب بيرني مادوف . هاربر كولينز. ​​ISBN 9780061870774تم الاطلاع عليه بتاريخ 29 مايو 2013 .
  27. ↑ بارام، ماركوس (25 فبراير 2010). "كتاب مُبلِّغ مادوف: يدّعي أنه كشف عملية احتيال في ستيت ستريت، وفكّر في قتل مادوف" . Huffingtonpost.com . تاريخ الاطلاع: 29 مايو 2013 .
  28. ↑ لاتمان، بيتر (13 ديسمبر 2012). ""فيلم وثائقي بعنوان "مطاردة مادوف" يروي قصة سعي المبلغ عن المخالفات" . صحيفة نيويورك تايمز . تاريخ الاطلاع: 29 مايو 2013 .
  29. ↑ ماركوبولوس، هاري (7 نوفمبر 2005). "أكبر صندوق تحوط في العالم هو عملية احتيال" (ملف PDF) . تم الاطلاع عليه بتاريخ 27 ديسمبر 2020 .
  30. ↑ فوكس، جاستن (18 ديسمبر 2008). "كان لدى هاري ماركوبولوس بالفعل أدلة دامغة ضد بيرني مادوف" . مجلة تايم . تم الاطلاع عليه بتاريخ 22 ديسمبر 2008 .
  31. ↑ "الأعمال والأسواق" . بوسطن هيرالد . تم الاطلاع عليه في 9 فبراير 2013 .
  32. 1 2 3 "مُبلِّغ عن مخالفات مادوف ينتقد هيئة الأوراق المالية والبورصات لتجاهلها له" . صحيفة نيويورك تايمز . 3 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 3 فبراير 2009 .
  33. ↑ «الرجل الذي حذر من برنارد مادوف سيشهد» . بوسطن هيرالد . 3 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 3 فبراير 2009 .
  34. 1 2 3 4 تشيو، روبرت (4 فبراير 2009). "مُبلِّغ عن مخالفات مادوف يروي قصته" . مجلة تايم . مؤرشف من الأصل في 7 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 4 فبراير 2009 .
  35. 1 2 3 هنريكس، ديانا (3 فبراير 2009). "شاهد مادوف يروي مخاوفه على سلامته" . نيويورك تايمز . تم الاطلاع عليه في 3 فبراير 2009 .
  36. ↑ سكانيل، كارا (5 يناير 2009). "ملاحقو مادوف يواصلون البحث لسنوات دون جدوى" . صحيفة وول ستريت جورنال . تم الاطلاع عليه في 3 فبراير 2009 .
  37. ١ ٢ ٣ "ماركوبولوس، مُخبِر مادوف، يُشير إلى "قصور" هيئة الأوراق المالية والبورصات (تحديث ٣) بقلم جيسي ويستبروك، وديفيد شير، ومارك بيتمان" . بلومبيرغ . ٤ فبراير ٢٠٠٩. مؤرشف من الأصل في ٢٢ يناير ٢٠٠٩. تم الاطلاع عليه في ٤ فبراير ٢٠٠٩ .
  38. 1 2 http://www.c-spanarchives.org/library/includes/templates/library/flash_popup.php?pID=283836-1&clipStart=&clipStop= . تم الاطلاع عليه بتاريخ 4 فبراير 2009 .{{cite web}}: مفقود أو فارغ |title=( مساعدة )
  39. ↑ «صحيفة وول ستريت جورنال أغفلت عملية احتيال مادوف قبل ثلاث سنوات» . صحيفة جيوويش جورنال (مدونة قائمة المحتالين) . 4 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 4 فبراير 2009 .
  40. ↑ كونواي، لورا (16 ديسمبر 2008). "إليوت سبيتزر ضائع أيضًا" . NPR .
  41. ↑ يونغلاي، راشيل (5 فبراير 2009). "مُبلِّغ عن مخالفات مادوف يُقدِّم معلومات عن عمليات احتيال إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات" . رويترز .
  42. 1 2 هنريكس، ديانا (4 فبراير 2009). "شاهد مادوف يتحدث عن قضايا بونزي أخرى محتملة" . نيويورك تايمز . تم الاطلاع عليه في 4 فبراير 2009 .
  43. ↑ شميدت، روبرت؛ غالو، جوشوا (25 يناير 2013). "هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية تدعم تعيين مفتش عام لشرطة الكابيتول الأمريكي" . بلومبيرغ إل بي. تاريخ الاطلاع: 15 أكتوبر 2015 .
  44. 1 2 شميدت، روبرت؛ جوشوا غالو (26 أكتوبر 2012). "مراجعة تكشف أن كوتز، المراقب السابق لهيئة الأوراق المالية والبورصات، انتهك قواعد الأخلاقيات" . بلومبيرغ . تم الاطلاع عليه في 10 فبراير 2013 .
  45. ↑ «ديفيد كوتز، المفتش العام السابق لهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، ربما كان لديه تضارب في المصالح» . هافينغتون بوست. 5 أكتوبر 2012. تم الاطلاع عليه في 10 فبراير 2013 .
  46. ↑ سارة ن. لينش (15 نوفمبر 2012). "دعوى ديفيد ويبر: محقق سابق في هيئة الأوراق المالية والبورصات متهم برغبته في حمل سلاح في العمل، ويطالب بتعويض قدره 20 مليون دولار" . Huffingtonpost.com . تاريخ الاطلاع: 10 فبراير 2013 .
  47. ↑ سيرتشوك، ديفيد (20 ديسمبر 2008). "الحب، مادوف وهيئة الأوراق المالية والبورصات" . فوربس . تم الاطلاع عليه في 24 ديسمبر 2008 .{{cite news}}: CS1 maint: deprecated archiveal service ( link )
  48. ↑ توماس غريتا؛ مارك ماريمونت (15 أغسطس 2019). "شركة جنرال إلكتريك هدف جديد لمُبلغ عن مخالفات مادوف" . صحيفة وول ستريت جورنال .
  49. ↑ روش، دومينيك (15 أغسطس 2019). "انخفاض حاد في أسهم جنرال إلكتريك بعد اتهامها بـ'عملية احتيال أكبر من إنرون'"" . أعمال. صحيفة الغارديان . نيويورك . تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 أغسطس 2019 .
  50. ↑ مارتي، جونيل. "انخفاض حاد في أسهم شركة جنرال إلكتريك بعد تقرير يزعم أنها 'عملية احتيال أكبر من إنرون'"" . واشنطن بوست . تم الاطلاع عليه بتاريخ 16 نوفمبر 2019 .
  51. ↑ روت، آل. "وول ستريت تتجاهل مزاعم الاحتيال المحاسبي لشركة جنرال إلكتريك" . www.barrons.com . تم الاطلاع عليه بتاريخ 16 نوفمبر 2019 .
  52. ↑ "مفقود: تقرير جنرال إلكتريك عن انخفاض سعر السهم" . فايننشال تايمز . 30 أكتوبر 2019. تم الاطلاع عليه بتاريخ 16 نوفمبر 2019 .
  53. ↑ روت، آل. "الموقع الإلكتروني الذي يدّعي وجود تزوير محاسبي في شركة جنرال إلكتريك اختفى فجأة" . www.barrons.com . تاريخ الاطلاع: 16 نوفمبر 2019 .
  54. ↑ تولي، شون (3 أكتوبر 2019). "كيف أخطأ الرجل الذي كشف أمر مادوف في قضية جنرال إلكتريك" . مجلة فورتشن . تم الاطلاع عليه بتاريخ 16 نوفمبر 2019 .
  55. ↑ ماركوبولوس، هاري (15 سبتمبر 2019). "جنرال إلكتريك: عملية احتيال أكبر من إنرون" (ملف PDF) . سي إن بي سي . تم الاطلاع عليه في 20 يوليو 2020 .
  56. ↑ "سعر سهم شركة جنرال إلكتريك (GE)، والاقتباس، والتاريخ، والأخبار" . finance.yahoo.com . تم الاطلاع عليه بتاريخ 16 نوفمبر 2019 .
  57. ↑ "جنرال إلكتريك: صعود وسقوط شركة أمريكية عظيمة" . Bloomberg.com .
  58. ↑ "لا تزال شركة جنرال إلكتريك بحلتها الجديدة تمارس نشاطًا جانبيًا في مجال التأمين. كما أنها تمتلك خيارات [ work=Bloomberg.com" .
  59. ↑ كوبلاند، روب (نوفمبر 2023). "كيف يحقق أكبر صندوق تحوط في العالم أرباحه فعلاً؟" . صحيفة نيويورك تايمز .
  60. ↑ "Burning Bridgewater" .
  61. ↑ "أخبار الأركون" . Archons.org. مؤرشف من الأصل في 4 مارس 2012. تم الاطلاع عليه في 9 فبراير 2013 .
  62. ↑ سولومون، ديبورا (28 فبراير 2010). "أسئلة لهاري ماركوبولوس: الرياضيات صعبة" . مجلة نيويورك تايمز . تم الاطلاع عليه في 30 أغسطس 2011 .
  63. ↑ https://krannert.purdue.edu/events/ethics/speakers/markopolos.php
  64. ↑ «قرأناها نيابةً عنكم: "لن يستمع أحد: رواية إثارة مالية حقيقية" لهاري ماركوبولوس" . ١٧ مارس ٢٠١٠. مؤرشف من الأصل في ٢٣ مارس ٢٠١٠. تم الاطلاع عليه في ١٥ مارس ٢٠١٦ .
  65. ↑ غولد، دانيال م. (25 أغسطس/آب 2011). "التكلفة البشرية الباهظة لتتبع الأموال في قضية احتيال مادوف" . صحيفة نيويورك تايمز . تم الاطلاع عليه بتاريخ 15 يونيو/حزيران 2018 .
  • الظهور على قناة سي-سبان
  • تقييم مخطط مادوف الاحتيالي والإخفاقات التنظيمية (أرشيف: جلسة استماع اللجنة الفرعية المعنية بأسواق رأس المال والتأمين والمؤسسات المدعومة حكوميًا) . لجنة الخدمات المالية بمجلس النواب الأمريكي. 4 فبراير 2009. مؤرشف من الأصل (Windows Media) في 27 يونيو 2009. تم الاطلاع عليه في 29 يونيو 2009 .
  • شهادة شاهد مادوف: الجزء الأول . سي إن بي سي عبر صحيفة نيويورك تايمز. 4 فبراير 2009. مؤرشف من الأصل (أدوبي فلاش) في 7 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 29 يونيو 2009 .
  • شهادة شاهد مادوف: الجزء الثاني . سي إن بي سي عبر صحيفة نيويورك تايمز. 4 فبراير 2009. مؤرشف من الأصل (أدوبي فلاش) في 8 فبراير 2009. تم الاطلاع عليه في 29 يونيو 2009 .