موساك فونسيكا

كانت شركة موساك فونسيكا وشركاه ( بالإسبانية: [ moˈsak fonˈseka ] ) شركة محاماة ومزود خدمات شركات بنمية . ^{[ 2 ] [ 4 ]} وقد احتلت في وقت من الأوقات المرتبة الرابعة عالميًا في تقديم الخدمات المالية الخارجية . منذ تأسيسها عام 1977 وحتى نشر وثائق بنما في أبريل 2016، ظلت الشركة بعيدة عن الأنظار العامة، على الرغم من كونها شركة رائدة في قطاع الخدمات المالية الخارجية العالمي، حيث قدمت خدماتها لحوالي 300,000 شركة. قبل حلّها، كان يعمل لدى الشركة نحو 600 موظف موزعين على 42 دولة. ^{[ 5 ]}

حظيت الشركة باهتمام إعلامي عالمي في أبريل/نيسان 2016، عندما نشر الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين معلوماتٍ حول المعاملات المالية لعملاء الشركة في مقالات "وثائق بنما" . وجاءت هذه المقالات نتيجة تحليل كمية هائلة من الوثائق، يعود تاريخها إلى الفترة بين عامي 1970 و2015، والتي سُرّبت إلى وسائل الإعلام، ^{[ 6 ]} والتي "تورط فيها ما لا يقل عن 140 سياسياً من أكثر من 50 دولة" في مخططات التهرب الضريبي . ^{[ 7 ]}

في 14 مارس 2018، أعلنت الشركة أنها ستغلق أبوابها بسبب الضرر الذي لحق بأموالها وسمعتها نتيجة اكتشاف مخططات غسيل الأموال التي تبلغ قيمتها مليارات الدولارات. ^{[ 8 ]}

يورغن موساك

رامون فونسيكا

تأسست الشركة على يد المحامي الألماني يورغن موساك في عام 1977، وانضم إليها الروائي والمحامي البنمي رامون فونسيكا في عام 1986. ^{[ 9 ]} وفي وقت لاحق أضافت مديرًا ثالثًا، وهو المحامي السويسري كريستوف زولينجر. ^{[ 10 ]}

تخصصت الشركة في القانون التجاري، وخدمات إدارة الصناديق الاستئمانية، والاستشارات الاستثمارية، وهياكل الأعمال الدولية. ^{[ 11 ]} كما قدمت خدمات حماية الملكية الفكرية والقانون البحري . ^{[ 2 ] [ 12 ]} أشارت مذكرة داخلية كُشِف عنها في تسريبات وثائق بنما عام 2016 إلى أن 95% من أعمال الشركة كانت عبارة عن "بيع مركبات للتهرب من الضرائب". ^{[ 13 ]}

في عام 2013، وُصفت الشركة بأنها واحدة من سبع شركات تمثل مجتمعةً أكثر من نصف الشركات الخارجية المُسجلة في بنما. ^{[ 14 ]} كما ضمت الشركة العديد من الشركات المُسجلة في بنما داخل مكاتبها. ^{[ 15 ]} وكانت من أكبر الشركات في قطاع خدمات الشركات. ^{[ 16 ]} ومع ذلك، ادعى المؤسس أن حجم أعمالها لا يمثل سوى حوالي 5% من قطاع الخدمات القانونية المالية العالمي. ^{[ 17 ]} ووفقًا لمجلة الإيكونوميست ، استحوذت الشركة على ما بين 5 و10% من سوق الشركات الوهمية العالمي، ^{[ 18 ]} ووُصفت بأنها "كتومة". ^{[ 16 ]}

كان للشركة تسعة مكاتب في الصين، ^{[ 16 ]} والعديد في أمريكا اللاتينية، ^{[ 19 ]} وغيرها في الولايات المتحدة ^{[ 11 ]} وأوروبا، بالإضافة إلى مكتبين في سويسرا . ^{[ 20 ]} وقد أُرسل محامون من الشركة إلى دول أجنبية للترويج للأعمال التجارية في بنما والمنتجات المالية البنمية. ^{[ 21 ]}

بدأت شركة موساك عملياتها في جزر العذراء البريطانية عام 1987، حيث قامت بدمج أكثر من 100,000 شركة. ^{[ 22 ]}

استُشيرت الشركة من قِبل دولة نيوي عندما سعت إلى أن تصبح مركزًا ماليًا خارجيًا ، وأدارت الشركة هذا النشاط حصريًا لصالح الدولة من خلال مقرها الرئيسي في بنما. ^{[ 23 ] [ 24 ]} ومع ذلك، فرضت البنوك الأمريكية حظرًا على التحويلات المصرفية إلى نيوي في عام 2001، مما أدى إلى إغلاق الشركة في عام 2005. ^{[ 22 ]} ونُقلت حسابات عملاء الشركة من نيوي إلى ساموا الأمريكية . ^{[ 10 ]}

يُزعم أن الشركة ساعدت مواطنين أجانب على التحايل على قوانين الضرائب المحلية ^{[ 10 ] [ 25 ] [ 26 ]} ، بل وحتى على العقوبات الدولية في بعض الأحيان . ^{[ 10 ] [ 27 ]} وادعى مؤسس الشركة أنها ببساطة تساعد عملاءها على الحفاظ على خصوصيتهم، وأنها تلتزم بلوائح " اعرف عميلك ". ^{[ 17 ]} وفي 20 أكتوبر/تشرين الأول 2020، أصدرت ألمانيا مذكرات توقيف دولية بحق مؤسسي الشركة.

أخرج ستيفن سودربيرغ فيلم " ذا لوندروما" (The Laundromat )، من سيناريو سكوت زد. بيرنز، المقتبس عن كتاب الصحفي جيك بيرنشتاين الصادر عام 2017، والذي يتناول تحقيق " أوراق بنما" ( Secrecy World: Inside the Panama Papers Investigation of Illicit Money Networks and the Global Elite ) (ماكميلان). ويؤدي الممثلان غاري أولدمان وأنطونيو بانديراس دوري مؤسسي الشركة، موساك وفونسيكا، على التوالي. ^{[ 47 ]} عُرض فيلم "ذا لوندروما" لأول مرة في مهرجان البندقية السينمائي في 1 سبتمبر 2019، ^{[ 48 ]} ثم عُرض لاحقًا في مهرجان تورنتو السينمائي الدولي . ^{[ 49 ]}

بعد عرضه في دور السينما في 27 سبتمبر 2019، بدأت نتفليكس بث فيلم " ذا لوندروما" رقميًا عالميًا في 18 أكتوبر 2019، ^{[ 50 ]} وذلك بعد محاولة فاشلة من مؤسسي الشركة لوقف عرضه. ^{[ 51 ]} في ديسمبر 2019، في قضية "موساك فونسيكا وشركاه، وآخرون، المدعون، ضد نتفليكس" ، ^{[ 52 ]} قضى قاضٍ في محكمة مقاطعة أمريكية بأن الجمهور فهم الفيلم على أنه "مُختلق لأغراض درامية"؛ وأنه لا يُسيء إلى موساك وفونسيكا؛ وأنه محمي بموجب التعديل الأول لدستور الولايات المتحدة باعتباره حرية تعبير. ^{[ 53 ]}

• مارك هاريس

الوسائط المتعلقة بشركة موساك فونسيكا على ويكيميديا ​​كومنز