البنك المركزي الأيرلندي

📅 آخر تحديث: ١ أغسطس ٢٠٢٦
✍️ نُشر في: ١ أغسطس ٢٠٢٦
📷 يحتوي على 9 صور
الموسوعة الحرة

البنك المركزي الأيرلندي ( بالأيرلندية : Banc Ceannais na hÉireann ) هو البنك المركزي الوطني لأيرلندا ضمن النظام الأوروبي للبنوك المركزية . من عام 1943 إلى عام 1998، كان السلطة النقدية المسؤولة عن إصدار الجنيه الأيرلندي والتحكم فيه . وهو أيضاً السلطة الرقابية المالية الرئيسية في البلاد .

تأسس البنك المركزي الأيرلندي في 1 فبراير 1943، خلفًا لهيئة العملة الأيرلندية ، وهي هيئة نقدية تأسست عام 1922. [ 2 ] ومنذ 1 يناير 1972، يعمل البنك بموجب قانون البنك المركزي لعام 1971، [ 3 ] الذي أكمل الانتقال من ربط العملة الصارم بالجنيه الإسترليني بعد الاستقلال إلى بنك مركزي يتمتع باستقلالية كاملة. [ 4 ]

إلى جانب دورها النقدي، تُعدّ البنك المركزي أيضًا سلطة رقابية مالية . وبهذه الصفة، تُنفّذ بشكل متزايد السياسات الموضوعة على مستوى الاتحاد الأوروبي . وهي السلطة الوطنية المختصة في أيرلندا ضمن إطار الرقابة المصرفية الأوروبية . [ 5 ] وهي عضو مصوّت في مجالس الرقابة التابعة لكل من الهيئة المصرفية الأوروبية (EBA)، [ 6 ] والهيئة الأوروبية للتأمين والمعاشات المهنية (EIOPA)، [ 7 ] والهيئة الأوروبية للأوراق المالية والأسواق (ESMA). [ 8 ] وهي السلطة الوطنية المُعيّنة لحل الأزمات في أيرلندا ، وعضو في الجلسة العامة لمجلس حل الأزمات الموحد (SRB). [ 9 ] كما أنها تُمثّل أيرلندا بشكل دائم في الهيئة الرقابية للمجلس العام لهيئة مكافحة غسل الأموال (AMLA). [ 10 ] وهي أيضًا عضو في المجلس الأوروبي للمخاطر النظامية (ESRB). [ 11 ]

تاريخ

من لجنة العملة إلى البنك المركزي (1920-1942)

عند استقلال الدولة الأيرلندية الحرة عام 1922، كانت تجارة الدولة الجديدة تتركز بشكل كبير مع المملكة المتحدة (98% من الصادرات الأيرلندية و80% من الواردات عام 1924)، لذا لم يكن إصدار عملة مستقلة أولوية. تداولت الأوراق النقدية البريطانية (أوراق الخزانة البريطانية، وأوراق بنك إنجلترا )، والأوراق النقدية الصادرة عن البنوك التجارية الأيرلندية (لكن الأولى فقط كانت عملة قانونية )، وظلت العملات المعدنية البريطانية متداولة لسنوات عديدة بعد الاستقلال.

بموجب أحكام قانون سك العملة لعام 1926 ، أُذن لوزير المالية بإصدار عملات معدنية من الفضة والنيكل والبرونز بنفس فئات العملات البريطانية المتداولة آنذاك ، إلا أن العملات الفضية الأيرلندية احتوت على 75% من الفضة مقارنةً بالعملات البريطانية التي كانت تحتوي على 50% من الفضة في ذلك الوقت. وقد دخلت هذه العملات حيز التداول في 12 ديسمبر 1928. 

بموجب أحكام قانون العملة لعام 1927 ، تم استحداث وحدة نقدية جديدة، هي جنيه الدولة الحرة ( Saorstát Pound)، والتي كان من المقرر أن تحافظ عليها لجنة العملة الأيرلندية، وهي هيئة نقدية، عند مستوى التعادل مع الجنيه الإسترليني البريطاني . وكان من المقرر أن تحتفظ هذه اللجنة بسندات حكومية بريطانية، ونقدًا بالجنيه الإسترليني، وذهبًا، للحفاظ على علاقة تعادل بنسبة 1:1 بين العملتين الأيرلندية والبريطانية. وهكذا، من عام 1928 إلى عام 1979، كانت أيرلندا ضمن منطقة الجنيه الإسترليني الخاضعة لسيطرة المملكة المتحدة .

تأسيس البنك المركزي حتى تطبيق النظام العشري (1942-1971)

على الرغم من أن قانون البنك المركزي لعام 1942 (الذي دخل حيز التنفيذ في 1 فبراير 1943) أعاد تسمية لجنة العملة ، إلا أن المؤسسة الجديدة افتقرت في البداية إلى وظائف العمل المصرفي المركزي التقليدية:

  • لم يتم تكليفها بحفظ الاحتياطيات النقدية للبنوك التجارية
  • لم يكن لديها سلطة قانونية لتقييد الائتمان، على الرغم من أنها كانت تستطيع تشجيعه.
  • ظل بنك أيرلندا هو البنك الحكومي
  • لم تكن الشروط اللازمة للتأثير على الائتمان من خلال عمليات السوق المفتوحة متوفرة بعد.
  • كانت الاحتياطيات النقدية الخارجية لأيرلندا تُحتفظ بها إلى حد كبير كأصول خارجية للبنوك التجارية

في منتصف الستينيات، تولى البنك المركزي إدارة عمليات مراقبة الصرف اليومية من وزارة المالية. وعلى مر العقود، وسّع البنك المركزي نطاق أنشطته، لكنه ظل فعلياً مجلساً للعملة حتى السبعينيات. ويُقيّم الخبير الاقتصادي باتريك هونوهان نجاح التحول من مجلس العملة إلى البنك المركزي على النحو التالي: "على عكس العديد من الحالات الأخرى في مرحلة ما بعد الاستعمار، لم يتبع زوال مجلس العملة انخفاض سريع في قيمة العملة وانزلاقها إلى تضخم مرتفع شبه دائم وانعدام قابلية التحويل." [ 12 ]

نظراً لانتشار البنوك الصناعية الصغيرة وشركات الشراء بالتقسيط في أواخر الستينيات، تم إصدار قانون البنك المركزي لعام 1971 لتعزيز معايير الترخيص والإشراف بشكل كبير.

الانتقال من النظام العشري إلى التكامل الأوروبي (1971-1978)

كانت فترة السبعينيات عقدًا من التغيير، بدأ بتطبيق النظام العشري للعملة والذي دخل حيز التنفيذ في 15 فبراير 1971، عندما تم طرح العملات المعدنية العشرية للتداول، بالتزامن مع نفس العملية في المملكة المتحدة.

في عام 1972، انهار نظام بريتون وودز لأسعار الصرف الثابتة، وفي أعقاب أزمة النفط عام 1973، ارتفع التضخم في بريطانيا بشكل حاد. ونظرًا لأن النظرية الاقتصادية تشير إلى أن الاقتصاد الأصغر الذي ترتبط عملته بعملة أكبر سيعاني من معدل التضخم في الاقتصاد الأكبر، فقد بدأ التفكير في خيار فك الارتباط بالجنيه الإسترليني. وفي الوقت نفسه، أدى إنشاء سوق المال في دبلن ونقل أصول البنوك التجارية بالجنيه الإسترليني إلى البنك المركزي عام 1968 إلى توفير القدرة التقنية على فك الارتباط بالجنيه الإسترليني. وفي منتصف إلى أواخر سبعينيات القرن الماضي، كان الرأي السائد داخل البنك يميل نحو فك الارتباط بالجنيه الإسترليني وتخفيض قيمة العملة الأيرلندية للحد من الآثار التضخمية الخارجية.

نظام النقد الأوروبي والتحرك نحو عملة أوروبية موحدة

في أبريل 1978، قرر المجلس الأوروبي في اجتماعه المنعقد في كوبنهاغن إنشاء "منطقة استقرار نقدي" في أوروبا، ودُعيت مؤسسات المجموعة الاقتصادية الأوروبية إلى دراسة كيفية إنشاء هذه المنطقة. وفي اجتماع المجلس التالي في بريمن (ألمانيا) في يونيو 1978، تم تحديد الملامح الأساسية للنظام النقدي الأوروبي ، بما في ذلك إنشاء وحدة العملة الأوروبية (ECU)، وهي سلة من عملات المجموعة تُستخدم كوحدة حساب لتسعير بعض المعاملات المالية الدولية وتحويلات رأس المال، [ 13 ] والتي تُعدّ النواة الأولى لليورو .

كان على الحكومة الأيرلندية أن تقرر ما إذا كانت ستشارك في نظام النقد الأوروبي (EMS) أم لا. لو شمل النظام جميع عملات المجموعة الاقتصادية الأوروبية ، لكان قد وفر استقرارًا لـ 75% من تجارة أيرلندا الخارجية، لكن بريطانيا، التي كانت لا تزال تمثل 50% من تجارة أيرلندا الخارجية، قررت البقاء خارج النظام. مع ذلك، في 15 ديسمبر 1978، أعلنت الحكومة أن أيرلندا ستشارك في نظام النقد الأوروبي. [ 14 ] مُنحت الدول خيار هامش تقلب إما 2.25% أو 6% ضمن آلية سعر الصرف (ERM) لنظام النقد الأوروبي، واختارت أيرلندا الهامش الأضيق. [ 15 ] بدأ العمل بنظام النقد الأوروبي في 13 مارس 1979، ومع اقتراب نهاية الشهر، بدأ الجنيه الإسترليني بالارتفاع مقابل عملات النظام بسبب ارتفاع أسعار النفط. بحلول 30 مارس، تجاوز الجنيه الإسترليني الحد الأعلى لنطاق تقلب الفرنك البلجيكي ، ولم يعد بإمكان العملة الأيرلندية تتبع الجنيه الإسترليني والبقاء في نظام النقد الأوروبي في الوقت نفسه. بعد أكثر من 50 عامًا، انكسرت معادلة العملة الأيرلندية والبريطانية، وأصبحت العملة الأيرلندية تُعرف باسم الجنيه الأيرلندي (أو بونت باللغة الأيرلندية ). [ 16 ] [ 17 ]

كانت التجربة الأولية لنظام النقد الأوروبي مخيبة للآمال. كان من المتوقع أن يرتفع الجنيه الأيرلندي مقابل الجنيه الإسترليني، وبالتالي خفض التضخم في أيرلندا، ولكن في الواقع، ارتفعت قيمة الجنيه الإسترليني بشكل ملحوظ بفضل مكانته كعملة نفطية والسياسات النقدية المتشددة للحكومة البريطانية الجديدة برئاسة مارغريت تاتشر . وبحلول أواخر عام 1980، انخفضت قيمة الجنيه الأيرلندي إلى أقل من 80 بنسًا بريطانيًا، وكان التضخم في أيرلندا أعلى منه في بريطانيا. لم تكن السياسة الاقتصادية في أيرلندا متسقة مع سياسة "العملة الصعبة"، كما فشل الجنيه الأيرلندي في الحفاظ على قيمته مقابل سعر الصرف المركزي للمارك الألماني، على الرغم من ارتفاع قيمته مقابل بعض عملات نظام النقد الأوروبي الأخرى.

وفي نهاية المطاف، استقرت الأزمة الاقتصادية (على الرغم من الأزمة التي حدثت في عام 1992 عندما تم تخفيض قيمة الجنيه الأيرلندي بنسبة 10٪)، وكان معدل التضخم الأيرلندي مساوياً أو أقل من معدل التضخم في بريطانيا من عام 1987 فصاعداً.

نحو اليورو

تعود فكرة العملة الأوروبية الموحدة إلى خطة شومان لعام 1950. لم يُعمل بالخطة الأولى لتنفيذ هذه العملة، وهي تقرير فيرنر لعام 1970، ولكن الهدف النهائي ظل نصب أعين الجميع. وقد نص تقرير ديلور، الذي أقرته قمة مدريد في يونيو 1989، على عملية من ثلاث مراحل لتحقيق الوحدة النقدية، وقد اكتسبت هذه العملية شرعية قانونية بموجب معاهدة ماستريخت لعام 1992 (التي أُدرجت في القانون الأيرلندي كتعديل الحادي عشر لدستور أيرلندا بموافقة 70% من المصوتين في استفتاء أُجري في 18 يونيو 1992). ونصت هذه المعاهدة على بدء الوحدة النقدية في 1 يناير 1999، وإصدار الأوراق النقدية والعملات المعدنية في 1 يناير 2002.

بدأ البنك المركزي إنتاج عملات اليورو المعدنية في سبتمبر 1999 في مركز العملات (دار سك العملة الأيرلندية) في سانديفورد ، حيث أنتج أكثر من مليار عملة معدنية، بوزن إجمالي يبلغ حوالي 5000 طن، بقيمة 230  مليون يورو، قبل طرحها للتداول في يناير 2002. وبدأ إنتاج أوراق اليورو الورقية في يونيو 2000، حيث تم إنتاج 300  مليون ورقة نقدية بقيمة 4  مليارات يورو من فئات 5 و10 و20 و50 و100 يورو. وتُعرف أوراق اليورو الورقية الصادرة للبنك المركزي برقمها التسلسلي الذي يبدأ بالحرف T. ولم يصدر البنك في البداية أوراقًا نقدية من فئتي 200 و500 يورو، ولكنه بدأ بإصدارها لاحقًا. [ 18 ]

أزمة مصرفية محلية

أسعار سندات أيرلندا، منحنى العائد المعكوس في عام 2011 [ 19 ]
  سند لمدة 15 عامًا
  سند لمدة 10 سنوات
  سند لمدة 5 سنوات
  سند لمدة 3 سنوات

أشار البنك المركزي في نوفمبر/تشرين الثاني 2005 إلى وجود مبالغة في تقييم سوق العقارات السكنية الأيرلندية بنسبة تتراوح بين 40% و60%. وأظهرت محاضر اجتماع مع منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية أن البنك المركزي، رغم إقراره بأن العقارات الأيرلندية مبالغ في تقييمها، كان يخشى التسبب في انهيار السوق من خلال تحديد قيمة سعرية لها. وأعرب مسؤولون كبار في بنك "ألايد أيرش " عام 2006 عن مخاوفهم من أن اختبارات الضغط التي يجريها البنك المركزي "ليست كافية". [ 20 ] وتجاهلت الإدارة تحذيرات وحدة الاستقرار المالي التابعة للبنك ومعهد البحوث الاقتصادية والاجتماعية بشأن الإقراض المفرط للمضاربين والمطورين العقاريين. وشكك تحقيق برلماني لاحق في مصداقية شهادة هذا الموظف السابق. [ 21 ] كما تم تجاهل معلومات أساسية من معهد البحوث الاقتصادية والاجتماعية حول حجم القروض المصرفية المقدمة للمضاربين والمطورين العقاريين. [ 22 ] وأُفيد بأن البنك المركزي سعى لمنع خبير اقتصادي بارز من الحديث عن هشاشة الوضع المصرفي في البلاد فيما يتعلق بفرع بنك "نورثرن روك" في أيرلندا. [ 23 ] وذكرت المصادر نفسها أن البنك المركزي "خفف" من حدة التحذيرات الاقتصادية بشأن فقاعة العقارات قبيل الانهيار، وحجب الاتصالات الداخلية عن مجلس الإدارة بسبب المصالح السياسية، و"أخفى بشدة" البيانات عن الجهات الرقابية الخارجية المعنية بشأن انكشافات البنوك الأيرلندية الكبيرة على المطورين العقاريين الأفراد. [ 24 ] [ 25 ]

في نوفمبر 2007، صرحوا قائلين: "لا يزال النظام المصرفي الأيرلندي في وضع جيد لمواجهة التطورات الاقتصادية والقطاعية السلبية على المدى القصير إلى المتوسط. وتبدو الأسس الجوهرية لسوق العقارات السكنية قوية، ولا يشير الاتجاه الحالي في تطورات الأسعار الشهرية إلى تصحيح حاد. وبالتالي، فإن السيناريو السائد هو هبوط سلس." [ 26 ]

بعد انفجار الفقاعة الاقتصادية، واجهت البنوك الأيرلندية خسائر متزايدة عرّضتها لانهيار الثقة عقب إفلاس بنك ليمان براذرز في سبتمبر 2008؛ ثم عانت من ضغوط سيولة حادة استدعت دعم البنك المركزي، بما في ذلك قروض طارئة. كما كُشِفَ عن تجاوزات إدارية في بنك أنجلو أيريش ، الذي اضطر إلى التأميم في يناير 2009.

ذكر التقرير السنوي للبنك المركزي، الذي نُشر قبل ثلاثة أشهر من ضمان الدولة الأيرلندية غير المشروط لودائع البنوك المملوكة لأيرلندا، ما يلي: "إن انكشاف البنوك على قطاع الرهن العقاري عالي المخاطر ضئيل للغاية، وهي لا تزال تتمتع بوضع مالي جيد نسبياً وفقاً للمعايير القياسية لرأس المال والربحية وجودة الأصول. وقد تأكد ذلك من خلال اختبارات الضغط التي أجريناها مع البنوك". [ 27 ] [ 28 ]

لم يتطرق التقرير السنوي التالي إلا قليلاً إلى كيفية وأسباب انهيار النظام المصرفي الأيرلندي. [ 29 ] ورغم وجود أربعة أعضاء من البنك المركزي في مجلس إدارة هيئة الرقابة المالية ، إلا أن البنك المركزي أكد عدم امتلاكه أي صلاحيات للتدخل في السوق. ومع ذلك، كان للبنك المركزي صلاحية إصدار توجيهات لهيئة الرقابة المالية إذا رأى أنها تُدير أعمالها بطريقة تتعارض مع أهداف سياسته العامة. ولم تُصدر أي توجيهات في هذا الشأن. [ 30 ] [ 31 ]

لم تُفلح إجراءات وتقارير الجهة الرقابية، ولا نتائج المدققين الخارجيين، التي كان من المفترض أن تُثير أيٌّ منها شكوكًا، في ذلك. ونتيجةً لذلك، لم يدركوا حجم المخاطر التي كانت البنوك تُقدم عليها والكارثة التي كانت ستُلحق بها أضرارًا جسيمة. [ 32 ]

ذكرت المفوضية الأوروبية في مراجعتها للأزمة المالية لعام 2008 في نوفمبر 2010 : "لقد فشلت بعض السلطات الرقابية الوطنية فشلاً ذريعاً. ونعلم أنه في أيرلندا لم يكن هناك أي رقابة تُذكر على البنوك الكبرى." [ 33 ] وبعد شهرين، وفي نقاش حاد في البرلمان الأوروبي ، وبلهجة صدمت الحضور، قال رئيس المفوضية الأوروبية إن "مشاكل أيرلندا نتجت عن السلوك المالي غير المسؤول لبعض المؤسسات الأيرلندية، وعن غياب الرقابة في السوق الأيرلندية." [ 34 ]

فصل التنظيم – هيئة الرقابة المالية

In 2003 a new separate division of the Central Bank, with its own chairman, chief executive, and board, was established as the Irish Financial Services Regulatory Authority. This was a compromise between those who favoured a fully independent regulator and those who believed the Central Bank should maintain full control of regulation of the financial services industry. This division of the Bank authorised and regulated all financial institutions (including insurance undertakings, collective investment funds and credit unions) in Ireland.[35][36] The "Central Bank of Ireland" was formally renamed Central Bank and Financial Services Authority of Ireland (CBFSAI). (There was no entity named "Financial Services Authority of Ireland".)

Under the 2003 arrangements, the Central Bank provided the Financial Regulator with services. The Regulator's industry panel, which provided the Regulator with feedback on its charges and policies said in April 2007 that they had "major concerns with the quality and cost of the services" provided to the Regulator by the Central Bank.[37]

The operations of the Financial Regulator were severely criticised in a report marked "strictly confidential and not for publication", as being poor value for money. The report stated that there were too few specialist staff, compared with its peers.[38] There were also serious shortcomings in the crucial supervisory area.[39][40] and the report was particularly critical of the regulator's senior management structure, concluding that a clear management and oversight framework, which ensures that issues are escalated through the organisation, was "not fully in place".[41]

Former TaoiseachBertie Ahern stated that creating a separate financial regulator in 2003 contributed to the banking system's vulnerability, as it fragmented oversight and created gaps in supervision, saying "if I had a chance again I wouldn't do it".[42] Ahern said: "The banks were irresponsible. But the Central Bank and the Financial Regulator seemed happy. They were never into us saying – ever – 'Listen, we must put legislation and control on the banks'. That never happened."[43]

في أبريل 2010، أعرب رئيس هيئة الرقابة المالية الجديد عن صدمته إزاء ضعف مستوى الرقابة المالية الذي اكتشفه عند توليه منصبه في يناير السابق، وقال: "من الواضح لي أننا بحاجة إلى إجراء إصلاح جذري للنموذج التنظيمي للخدمات المالية في أيرلندا". [ 44 ] كما أشار إلى وجود "نقص حاد في الكفاءات الفكرية لدى موظفيه". [ 45 ]

في أعقاب الانهيار المصرفي عامي 2008 و2009، أعادت الحكومة [ 46 ] توحيد المؤسسة تحت مظلة لجنة تابعة للبنك المركزي الأيرلندي، لتحل محل هياكل مجلس إدارة البنك المركزي وهيئة تنظيم الخدمات المالية، ودخل هذا القرار حيز التنفيذ في 1 أكتوبر 2010. وتم استعادة اسم "البنك المركزي الأيرلندي". وذكرت افتتاحية نُشرت في يوليو 2009 في صحيفة " صنداي بيزنس بوست " أن "إعادة الصلاحيات التنظيمية الرئيسية إلى البنك المركزي لن تكون مجدية ما لم يحدث تغيير جذري في ثقافة المؤسسة. وهذا لا يتطلب تغييرًا كاملًا في الموظفين، بل تغييرًا في الكوادر الرئيسية". [ 47 ] وقد جادل العديد من المعلقين بأن فصل هيئة تنظيم الخدمات المالية عن وظائف البنك المركزي في عام 2003 كان فاشلًا. [ 48 ] [ 49 ]

إصلاحات ما بعد الأزمة

في 4 نوفمبر 2014، تولى البنك المركزي الأوروبي رسميًا الإشراف على أكبر البنوك في أوروبا، بما في ذلك البنوك في أيرلندا. وبينما بقي موظفو الإشراف المصرفي في البنك المركزي الأيرلندي، تم تطبيق نهج أوروبي شامل للإشراف على البنوك، يُعرف باسم الإشراف المصرفي الأوروبي . [ 50 ]

عقب التحقيق البرلماني في الأزمة المصرفية المحلية، صرّحت المنظمة بأن الإجراءات التي اتخذها البنك المركزي، إلى جانب الإصلاح التشريعي ومراجعة شاملة للوائح الدولية، مكّنت المنظمة من تقديم رقابة فعّالة وتدابير لتحقيق الاستقرار المالي منذ الأزمة. وقال المحافظ فيليب لين: "يشير التقرير إلى قصور في تحديد المخاطر التي تهدد الاستقرار المالي، ويُقرّ بغياب إطار أوروبي شامل للتعامل مع الأزمات المالية والضريبية. وقد تمّت معالجة العديد من القضايا التي حدّدها التحقيق والمتعلقة بالبنك المركزي بشكلٍ كبير، أو لا تزال قيد المعالجة، من خلال تدابير تشمل إصلاحًا مؤسسيًا هامًا، وصلاحيات إضافية، وتعزيز ثقافة التحدي، وتطبيق نموذج الرقابة الاستباقية القائمة على المخاطر والمدعومة بتهديدٍ حقيقيّ بالتنفيذ."

في أوائل عام 2015، أصدر البنك المركزي لوائح احترازية كلية بشأن الرهن العقاري لتعزيز مرونة القطاعين المصرفي والأسري في مواجهة تقلبات سوق العقارات، والحد من مخاطر ارتفاع أسعار القروض المصرفية وأسعار المساكن بشكل حاد في المستقبل. [ 51 ] ومن المقرر مراجعة هذه الإجراءات سنوياً، على أن يُنشر التقرير الأول في نوفمبر 2016. [ 52 ]

استجابةً لقضية "اقتصاديات العفريت " في يوليو 2016 ، وبناءً على طلب المكتب المركزي للإحصاء ، ترأس محافظ البنك المركزي فريق توجيه اقتصادي مشترك (فريق مراجعة الإحصاءات الاقتصادية، أو "ESRG") ضمّ الاتحاد الدولي للمحاسبين ( IFAC ) ، ومعهد البحوث الاقتصادية والاجتماعية (ESRI )، والهيئة الوطنية لإدارة الأصول ( NTMA) ، وأكاديميين بارزين ، ووزارة المالية ، وذلك لتقديم توصيات إلى المكتب المركزي للإحصاء بشأن إحصاءات اقتصادية جديدة تُمثّل الاقتصاد الأيرلندي بشكل أفضل (نظراً لتزايد التشوهات في الناتج المحلي الإجمالي والناتج القومي الإجمالي). [ 53 ] واستجابةً لذلك، طوّر البنك المركزي والمكتب المركزي للإحصاء " الناتج القومي الإجمالي المعدّل " (أو GNI*) ليعكس اقتصاد أيرلندا بشكل أدق. [ 54 ] [ 55 ] يُمثّل الناتج القومي الإجمالي المعدّل لعام 2016 نسبة 70% من الناتج المحلي الإجمالي لعام 2016 (أو يُمثّل الناتج المحلي الإجمالي لعام 2016 نسبة 143% من الناتج القومي الإجمالي المعدّل لعام 2016).

المحفوظات والبيانات التاريخية

فتح البنك المركزي أرشيفه للجمهور في عام 2017، مع تطبيق قاعدة الثلاثين عامًا للإفراج عن السجلات. [ 56 ] ويمكن الوصول إلى الأرشيف من خلال دليل البحث الإلكتروني الخاص بالبنك ، كما يمكن الاطلاع عليه في مقر البنك في نورث وول كواي في دبلن. [ 57 ]

ينشر البنك بيانات عن تغير ثروة الأسر الأيرلندية. [ 58 ]

المسؤوليات

مبنى المقر الرئيسي السابق للبنك المركزي الأيرلندي في شارع دام، مدينة دبلن

تتطلب الولاية القانونية للبنك المركزي الأيرلندي منه تعزيز رفاهية المواطنين الأيرلنديين والأوروبيين من خلال العديد من المسؤوليات الرئيسية، بما في ذلك:

  • استقرار الأسعار؛
  • الاستقرار المالي؛
  • حماية المستهلك؛
  • الإشراف والتنفيذ؛
  • تطوير السياسات التنظيمية؛
  • عمليات ومراقبة أنظمة الدفع والتسوية والعملات؛
  • تقديم المشورة الاقتصادية والإحصاءات المالية؛ و
  • إنقاذ وتسوية أوضاع شركات الخدمات المالية المتعثرة.

المباني

كان مقرها الرئيسي، مبنى البنك المركزي الأيرلندي ، يقع في شارع دام ، دبلن، من عام 1979 حتى عام 2017. [ 59 ] كما أُغلقت مكاتبها في إيفياغ كورت وكوليدج غرين في نفس الوقت. ومنذ مارس 2017، يقع مقرها الرئيسي في نورث وول كواي ، حيث يمكن للجمهور استبدال العملات المعدنية والورقية الأيرلندية غير المتداولة (قبل وبعد تطبيق النظام العشري) باليورو، بالإضافة إلى الأوراق النقدية عالية القيمة من اليورو والعملات "المشوهة". [ 60 ] كما تعمل من مبانٍ في سبنسر دوك القريبة. ويُعد مركز العملات (دار سك العملة الأيرلندية) في سانديفورد موقعًا لتصنيع العملات وتخزينها وتوزيعها تابعًا للبنك. [ 61 ]

المحافظين

المدخل الرئيسي للمقر الرئيسي السابق للبنك المركزي الأيرلندي في شارع دام

يتم تعيين محافظ البنك من قبل رئيس أيرلندا بناءً على المشورة الدستورية لحكومة أيرلندا .

الاسم (من الميلاد إلى الوفاة)مدة الولاية
جوزيف برينان (1887-1963)1943–1953
جيمس ج. ماك إليجوت [ 62 ] (1890–1974)1953–1960
موريس موينيهان (1902–1999)1960–1969
تي كي ويتاكر (1916-2017)1969–1976
تشارلز هنري موراي [ 63 ] (1917–2008)1976–1981
توماس إف أو كوفاي [ 64 ] (1921–2015)1981–1987
موريس ف. دويل [ 65 ] (1932–2009)1987–1994
موريس أوكونيل [ 66 ] (1936–2019)1994–2002
جون هيرلي (1945–)2002–2009
باتريك هونوهان (1949–)2009–2015
فيليب ر. لين (1969–)2015–2019
غبريال مخلوف (1960–) [ 67 ]2019–حتى الآن

الانتقادات

في عام 2016، قال وزير المالية الأيرلندي، مايكل نونان ، لأحد أعضاء البرلمان الأوروبي الأيرلنديين " ارتدِ القميص الأخضر " عندما أُبلغ بأداة ضريبية جديدة للشركات الأيرلندية ضمن مشروع مكافحة التهرب الضريبي (BEPS) لتحل محل أداة " الضريبة الأيرلندية المزدوجة " المحظورة . [ 68 ]

وُجّهت انتقادات متكررة للبنك المركزي الأيرلندي قبل الأزمة المصرفية الأيرلندية وبعدها . [ 69 ] وكما اتضح في الأزمة المصرفية الأيرلندية ، عندما تتعرض الأسواق العالمية لضغوط، قد تتزامن عدة مشكلات (أي أنها ليست مخاطر مستقلة)، مما يزيد من خطورة الوضع. ورغم أن البنك المركزي الأيرلندي قبل الأزمة اعتُبر فاشلاً في جميع هذه الانتقادات، [ 69 ] إلا أن الدولة الأيرلندية كانت تمتلك الموارد المالية اللازمة لإنقاذ النظام المصرفي الأيرلندي (إذ كانت أيرلندا شبه خالية من الديون قبل الأزمة). [ 70 ] [ 71 ] وبعد عملية الإنقاذ، تجاوزت نسبة الدين إلى الدخل القومي الإجمالي* للدولة الأيرلندية 100%. [ 72 ] [ 73 ] ويرى بعض المحللين أن فشلاً مماثلاً من جانب البنك المركزي قد يكون أكثر صعوبة على الدولة استيعابه، وقد يزيد من مخاطر إعادة هيكلة الدائنين.

أجندة القميص الأخضر

في عام 2016، أدلى عدد من الرؤساء التنفيذيين للبنوك الأيرلندية بشهاداتهم بأن مسؤولين كبارًا في البنك المركزي خلال الفترة 2007-2011 شجعوا ما يُعرف بـ" أجندة القميص الأخضر " - التي تُعطي الأولوية للمصالح الاقتصادية الوطنية على حساب الشفافية - مما مكّن البنوك من التستر على تدهور النظام المالي. [ 74 ] [ 75 ] [ 76 ] [ 77 ] بعد عملية الإنقاذ التي قدمها الاتحاد الأوروبي والبنك المركزي الأوروبي وصندوق النقد الدولي (أي الترويكا الأوروبية ) للنظام المصرفي الأيرلندي في عام 2011، تم تعيين عدد من كبار المديرين التنفيذيين غير الأيرلنديين في البنك المركزي الأيرلندي، بمن فيهم أعضاء مجلس الإدارة. ومع ذلك، بحلول عام 2017، كان جميع هؤلاء المديرين التنفيذيين غير الأيرلنديين تقريبًا قد غادروا البنك المركزي، وقد أعرب بعضهم عن مخاوفهم بشأن ميل البنك المركزي إلى إهمال إدارة المخاطر سعيًا وراء أهداف سياسية وحكومية. [ 78 ]

ضوابط الرهن العقاري بعد الأزمة

تميزت حقبة "النمر السلتي" في أيرلندا بقروض عقارية ضخمة ذات فوائد فقط، وبنسب عالية من القرض إلى الدخل. بعد خطة الإنقاذ المالي عام 2011، فرض البنك المركزي ضوابط احترازية كلية على الإقراض العقاري، سواءً من حيث نسبة القرض إلى قيمة العقار (بحد أقصى 80% و90% حسب الظروف)، أو نسبة القرض إلى الدخل (بحد أقصى 3.5 أضعاف الدخل). [ 51 ] ويُتاح للبنوك الأيرلندية عدد محدود من الاستثناءات من هاتين القاعدتين سنويًا. إضافةً إلى ذلك، أطلقت الحكومة الأيرلندية برنامج "المساعدة على الشراء"، الذي يسمح لمشتري المنازل لأول مرة بالحصول على 5% من سعر المنزل كخصم من ضريبة الدخل، مما خفف متطلبات نسبة القرض إلى الدخل لمشتري المنازل لأول مرة المؤهلين. [ 79 ] أظهر الانكماش الاقتصادي الأيرلندي الذي أعقب عام 2008 الطبيعة الصغيرة وغير العادية للاقتصاد الأيرلندي (على سبيل المثال، حيث تمثل مجموعة صغيرة من الشركات الأمريكية 80٪ من الضرائب الأيرلندية، و25٪ من العمالة الأيرلندية، و25 من أكبر 50 شركة أيرلندية، و57٪ من القيمة المضافة الأيرلندية )، مما أدى إلى سحب البنوك الأجنبية لرأس المال بسرعة من أيرلندا في أوقات الأزمات.

تنظيم بسيط

في عام 2017، تبين أن كتيبات شركات الخدمات في مركز الخدمات المالية الدولية (IFSC) تُسوّق لأيرلندا على أنها ذات نظام تنظيمي "متساهل". [ 80 ] [ 81 ] [ 82 ] [ 83 ] [ 84 ] [ 85 ] [ 86 ] وكان البنك المركزي نفسه يدفع إيجارًا لمالك عقارات أمريكي متعثر، كان يستخدم هيكل ICAV خاضعًا لتنظيم البنك المركزي للتهرب من جميع الضرائب الأيرلندية. [ 87 ] وفي فبراير 2018، وسّع البنك المركزي نطاق استخدام أداة L–QIAIF قليلة الاستخدام ، ليمنح المزايا الضريبية كشركات ذات غرض خاص (SPVs) بموجب المادة 110، ولكن دون اشتراط تقديم حسابات عامة لهيئة تسجيل الشركات الأيرلندية (CRO) ، وهو ما كشف عن المخالفات المذكورة أعلاه. [ 88 ] وفي يونيو 2018، أفاد البنك المركزي بأن صناديق الديون المتعثرة حوّلت 55 مليار يورو، أو 25% من إجمالي الدخل القومي الأيرلندي* ، من شركات ذات غرض خاص (SPVs) بموجب المادة 110، ويُفترض أنها حُوّلت إلى صناديق L–QIAIFs . [ 89 ] وقد وصف بعض خبراء الضرائب هذه الإجراءات بأنها سمة مميزة لـ " الدولة الخاضعة للسيطرة ". [ 90 ] [ 91 ] [ 92 ]

بيانات اقتصادية مشوهة

يُعدّ استحواذ شركة آبل على حقوق الملكية الفكرية الدولية بقيمة 300 مليار دولار في أيرلندا خلال الربع الأول من عام 2015، والذي يُشبه عملية "الاندماج العكسي"، أكبر إجراء فردي مُسجّل في تاريخ مشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي ونقل الأرباح ( BEPS )، وهو يُقارب ضعف قيمة عملية الاندماج العكسي التي تمّ تجميدها عام 2016 بين شركتي فايزر وأليرجان في أيرلندا، والتي بلغت قيمتها 160 مليار دولار . (براد سيتسر وكول فرانك ، مجلس العلاقات الخارجية) [ 93 ]

وصفت دراسة أكاديمية نُشرت في يونيو 2018 أيرلندا بأنها "ملاذ ضريبي رئيسي"، وزعمت أنها، وفقًا لبعض المعايير، أكبر ملاذ ضريبي في العالم. [ 94 ] [ 95 ] [ 96 ] وكما هو الحال في جميع الملاذات الضريبية ، تتأثر البيانات الاقتصادية لأيرلندا بتدفقات مشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي ونقل الأرباح (BEPS) الناتجة عن أنشطة إدارة الضرائب. [ 97 ] [ 98 ] وتُعدّ الدول العشر الأولى من حيث نصيب الفرد من الناتج المحلي الإجمالي ، باستثناء الدول الغنية بالموارد الطبيعية، جميعها ملاذات ضريبية (انظر: نصيب الفرد من الناتج المحلي الإجمالي والملاذات الضريبية ). [ 99 ] [ 100 ] وقد تجلّى ذلك بوضوح في يوليو 2016 خلال قضية " اقتصاد العفريت "، عندما أعادت شركة آبل هيكلة أداة "التحول الضريبي المزدوج الأيرلندي " الخاصة بها ، بموجب اتفاق ضمن تحقيق ضريبي جارٍ من الاتحاد الأوروبي بشأن شركة آبل في أيرلندا ، لتصبح أداة جديدة ضمن اتفاقية "التحول الضريبي الأيرلندي" الخاصة بمشروع مكافحة تآكل الوعاء الضريبي ونقل الأرباح (BEPS).

في هذه المرحلة، لا يؤدي تحويل الأرباح متعددة الجنسيات إلى تشويه ميزان المدفوعات في أيرلندا فحسب، بل يشكل ميزان المدفوعات في أيرلندا نفسه.

— براد سيتسر وكول فرانك، مجلس العلاقات الخارجية ، "التهرب الضريبي وميزان المدفوعات الأيرلندي"، 25 أبريل 2018 [ 93 ]

هيمنة الشركات الأمريكية : فائض التشغيل الإجمالي للشركات الأيرلندية (أي الأرباح)، حسب الدولة المسيطرة على الشركة (ملاحظة: جزء كبير من الرقم الأيرلندي ناتج أيضًا عن عمليات التهرب الضريبي الأمريكية التي تسيطر عليها شركات أمريكية). يوروستات (2015). [ 101 ]

تُعدّ دورات الائتمان المبالغ فيها سمةً موثقةً للملاذات الضريبية، حيث تُقيّم أسواق رأس المال العالمية نسبة الدين إلى الناتج المحلي الإجمالي بشكلٍ خاطئ في الأوقات المستقرة، ثم تُعيد تقييمها بشكلٍ حادّ في الأوقات الأقل استقرارًا، مما يؤدي إلى أزمة ائتمانية (كما نوقش في دورات الائتمان في الملاذات الضريبية ). [ 98 ] في عام 2017، استجاب البنك المركزي الأيرلندي لهذه المشكلة، في ظلّ ما يُعرف باقتصاد ما بعد الأسطورة، من خلال إدخال الدخل القومي الإجمالي المعدّل (أو GNI*)، كمقياسٍ أكثر ملاءمةً للاقتصاد الأيرلندي. [ 102 ] [ 55 ]

توقفت أيرلندا، إلى حد كبير، عن استخدام الناتج المحلي الإجمالي لقياس اقتصادها. وبناءً على الاتجاهات الحالية [لأن الناتج المحلي الإجمالي الأيرلندي يشوه البيانات الإجمالية للاتحاد الأوروبي (28 دولة)]، قد تحتاج منطقة اليورو ككل إلى النظر في أمر مماثل.

— براد سيتسر ، مجلس العلاقات الخارجية ، "أيرلندا تصدر قزمها"، 25 أبريل 2018 [ 103 ]

تم تناول قضايا اقتصاديات ما بعد العفريت، و"الدخل القومي الإجمالي المعدل"، في الصفحة 34 من مسح منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية لأيرلندا لعام 2018: [ 104 ]

  1. على أساس نسبة الدين العام الإجمالي إلى الناتج المحلي الإجمالي، فإن رقم أيرلندا لعام 2015 البالغ 78.8% لا يدعو للقلق؛
  2. على أساس نسبة الدين العام الإجمالي إلى الدخل القومي الإجمالي*، فإن رقم أيرلندا لعام 2015 البالغ 116.5% أكثر خطورة، ولكنه ليس مثيراً للقلق؛
  3. على أساس إجمالي الدين العام للفرد، فإن رقم أيرلندا لعام 2015 الذي يزيد عن 62686 دولارًا للفرد، يتجاوز كل دولة أخرى من دول منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية، باستثناء اليابان. [ 105 ]

فقاعات العقارات التجارية

مقارنة سعر البيع كمضاعف لتكلفة البناء، لمكتب رئيسي في دبلن، مع دول أخرى في منطقة اليورو (2016)

إن مكانة أيرلندا كملاذ ضريبي رئيسي ، وارتباطها بعدد من الشركات الأمريكية متعددة الجنسيات الكبرى ، يجعل سوق العقارات التجارية فيها عرضة للتضخم المفرط. ويتفاقم هذا التأثير لأن الدولة الأيرلندية تُعفي المستثمرين الأجانب من دفع الضرائب على العقارات التجارية الأيرلندية عبر صناديق الاستثمار البديلة المؤهلة (QIAIFs ) الخاضعة لتنظيم البنك المركزي ( وخاصةً صناديق الاستثمار الجماعي ذات رأس المال المتغير ICAVs ). [ 106 ] [ 107 ] وتُعد نسبة قيمة المكاتب الرئيسية في دبلن إلى تكلفة بنائها ثاني أعلى نسبة في منطقة اليورو ، ولا تتجاوزها إلا باريس. [ 108 ] [ 109 ] وتقترب إيجارات المكاتب في أيرلندا من إيجارات المكاتب في مدينة لندن. [ 110 ]

تُعدّ البنوك الأيرلندية المؤسسات الرئيسية المُقرضة للعقارات التجارية الأيرلندية، وبالتالي فهي الأكثر عرضةً لتشوهات الأسعار الجوهرية. وكما ظهر جليًا في الأزمة المصرفية الأيرلندية ، عندما تضعف الأوضاع العالمية وينخفض ​​الطلب على المساحات المكتبية الأيرلندية، يكون انخفاض تقييمات العقارات التجارية الأيرلندية أكثر حدةً من غيرها في الأسواق الأخرى. وعندما يتزامن ذلك مع إعادة تسعير عالمية للائتمان الأيرلندي، نتيجةً لإدراك مستوى التشوه المصطنع في البيانات الاقتصادية الأيرلندية، تتفاقم الآثار. وقد برز هذا الخطر في عام 2014 عندما استشار البنك المركزي المجلس الأوروبي للمخاطر النظامية (ESRB) بعد ضغوط من شركات قانون الضرائب في مركز الخدمات المالية الدولية (IFSC) لتوسيع نطاق آلية L–QIAIF . [ 111 ] وبينما وافق البنك المركزي على رأي المجلس الأوروبي للمخاطر النظامية في عام 2014، فقد غيّر رأيه في عام 2018، وقرر توسيع نطاق آلية L–QIAIF بشكلٍ جوهري (انظر §  التنظيم المُبسّط ).

مقارنة سعر بيع المكاتب الرئيسية في دبلن مع دول الاتحاد الأوروبي الـ 28 الأخرى (2016)

وقد ازدادت المخاطر طويلة الأجل للعقارات التجارية الأيرلندية مع صدور قانون التخفيضات الضريبية والوظائف الأمريكي لعام 2017 ، والذي يقلل بشكل أساسي من جاذبية أيرلندا للشركات الأمريكية متعددة الجنسيات، وقد يؤدي إلى فقدان أيرلندا لمكانتها كملاذ ضريبي رئيسي للشركات الأمريكية . [ 112 ]

التحكم في إجمالي الائتمان

أدت البيانات الاقتصادية المشوهة وميل الاقتصاد الأيرلندي إلى فقاعات في قطاعي العقارات التجارية والسكنية إلى فتراتٍ كان فيها الاقتصاد الأيرلندي مثقلاً بالديون ويعتمد على رأس المال الأجنبي. إن قدرة رأس المال الأجنبي على استخدام أدوات الملاذ الضريبي الأيرلندية (  أدوات مكافحة تآكل الوعاء الضريبي ونقل الأرباح القائمة على الملكية الفكرية ، وأدوات مكافحة تآكل الوعاء الضريبي ونقل الأرباح القائمة على الديون ) للتهرب من الضرائب الأيرلندية، تجذب المزيد من الائتمان الأجنبي. وقد تبين أن الدول الصغيرة ذات النسبة العالية من رأس المال الأجنبي أكثر عرضةً لدورات ائتمانية حادة. [ 98 ] ولحل هذا الخلل، في أعقاب الأزمة الاقتصادية الأيرلندية عام 2008 ، تم تحويل ديون القطاع الخاص الأيرلندي إلى ديون القطاع العام الأيرلندي. [ 70 ] [ 71 ] ونتيجةً لذلك، أصبحت أيرلندا الآن واحدة من أكثر دول الاتحاد الأوروبي الـ28 مديونيةً على مستوى القطاعين الخاص والعام (عند قياس الدخل القومي الإجمالي أو نصيب الفرد، للحد من تأثير الناتج المحلي الإجمالي الأيرلندي). [ 113 ] [ 114 ] [ 115 ] [ 116 ] وقد دفع هذا المستوى من المديونية بعض المراقبين إلى التشكيك في قدرة الدولة على تمويل عملية إنقاذ مصرفية واسعة النطاق أخرى في المدى القريب.

خلال الأزمة المالية العالمية 2008-2012، أشارت التقارير إلى أن إجمالي الائتمان في القطاعين العام والخاص في أيرلندا هو الأعلى بين دول منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية ( مع إضافة بعض التقارير بيانات ائتمان شركات الأغراض الخاصة في مركز الخدمات المالية الدولية، مما أدى إلى أرقام أعلى، ولكنها مضللة). وفي هذا السياق، يتتبع البنك المركزي حاليًا الائتمان الخاص والعام في أيرلندا ضمن نشراته الفصلية. ويُقاس الائتمان الخاص بنسبة الائتمان إلى الدخل، بينما يُقاس ائتمان القطاع العام بنسبة الدين إلى الدخل القومي الإجمالي*. [ 117 ] إضافةً إلى ذلك، وكجزء من إصلاحات ما بعد الأزمة، يُقدم المجلس الاستشاري المالي الأيرلندي ، وهو هيئة قانونية مستقلة ، تقارير عن الرافعة المالية الأيرلندية (العامة والخاصة) واستدامتها. [ 118 ] [ 119 ] [ 120 ] وقد انتقد بعض المعلقين هيئات حكومية أخرى (مثل الهيئة الوطنية لإدارة الأصول وهيئة التنمية الصناعية الأيرلندية ) لاستمرارها في عرض أرقام نسبة الدين إلى الناتج المحلي الإجمالي في تقاريرها، بحجة أن هذه الأرقام تُقلل من شأن الرافعة المالية الأيرلندية بسبب تشوهات الناتج المحلي الإجمالي. [ 121 ] [ 122 ]

سندات الدولة الإسرائيلية

بعد خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، حلّ البنك المركزي الأيرلندي محل المملكة المتحدة كجهة معتمدة لنشرات بيع سندات إسرائيل . [ 123 ] وعلى الصعيد الدولي، وبعد اندلاع حرب غزة ، دعت حركة المقاطعة وسحب الاستثمارات وفرض العقوبات (BDS) ومنظمة الصوت اليهودي من أجل السلام إلى سحب الاستثمارات من السندات الإسرائيلية [ 124 ] التي "تم الترويج لها كوسيلة لجمع الأموال لدعم المجهود الحربي للبلاد". [ 125 ] وفي أيرلندا، أطلقت حملة التضامن الأيرلندية الفلسطينية حملة تطالب البنك المركزي بإنهاء دوره كجهة تنظيمية تابعة للاتحاد الأوروبي لهذه السندات. [ 126 ] وعقب سلسلة من الاحتجاجات، رفعت الحملة دعوى قضائية لدى مفوض الشرطة الأيرلندية (Garda) ضد مسؤولي البنك المركزي بتهمة "ارتكاب جرائم جنائية مرتبطة بالإبادة الجماعية، بما يخالف المادة 8 من قانون المحكمة الجنائية الدولية لعام 2006 والمادة 25(3)(د) من نظام روما الأساسي للمحكمة الجنائية الدولية". [ 127 ]

انظر أيضاً

مراجع

  1. 1 2 ويدنر، يناير (2017). تنظيم وهيكل البنوك المركزية (أطروحة). الجامعة التقنية في دارمشتات .
  2. ↑ "البنك المركزي الأيرلندي" . نشرة الاحتياطي الفيدرالي. 1 فبراير 1943. تم الاطلاع عليه في 6 ديسمبر 2025 .
  3. ↑ "قانون البنك المركزي، 1971" . Irishstatutebook.ie. 28 يوليو 1971. تم الاطلاع عليه بتاريخ 21 أبريل 2012 .
  4. ↑ في السابق، كان البنك التجاري الأيرلندي ، الذي تأسس عام 1783، هو البنك الحكومي.
  5. ↑ "المشرفون الوطنيون" . الإشراف المصرفي للبنك المركزي الأوروبي . تم الاطلاع عليه بتاريخ 19 نوفمبر 2025 .
  6. ↑ "الأعضاء والمراقبون" . الهيئة المصرفية الأوروبية . تم الاطلاع عليه بتاريخ 19 نوفمبر 2025 .
  7. ↑ "مجلس المشرفين" . الهيئة الأوروبية للتأمين والمعاشات المهنية . تم الاطلاع عليه بتاريخ 19 نوفمبر 2025 .
  8. ↑ "مجلس المشرفين" . الهيئة الأوروبية للأوراق المالية والأسواق . تم الاطلاع عليه بتاريخ 19 نوفمبر 2025 .
  9. ↑ "هيئات التسوية الوطنية" . مجلس التسوية الموحد . تم الاطلاع عليه بتاريخ 19 نوفمبر 2025 .
  10. ↑ "المجلس العام في تشكيله الإشرافي" . AMLA . 13 نوفمبر 2025.
  11. ↑ "قائمة أعضاء المجلس الأوروبي للمخاطر النظامية وسلطات الاحتراز الكلي الوطنية" . المجلس الأوروبي للمخاطر النظامية . 21 نوفمبر 2025.
  12. ↑ هونوهان، باتريك (1994). مجلس العملة أم البنك المركزي: دروس من ارتباط الجنيه الأيرلندي بالجنيه الإسترليني 1928-1979 (ملف PDF) . لندن: مركز أبحاث السياسات الاقتصادية. ص 2. 
  13. ↑ سكوت، ديفيد ل. (سبتمبر 2003). مصطلحات وول ستريت: دليل أساسي من الألف إلى الياء لمستثمر اليوم ( الطبعة الثالثة). نيويورك: هوتون ميفلين . ص 130. ISBN   9780395886076.
  14. ↑ كوهين، بنيامين. "النظام النقدي الأوروبي: وجهة نظر خارجية" (ملف PDF) . مقالات في التمويل الدولي . دراسات اقتصادية دولية . تم الاطلاع عليه بتاريخ 6 ديسمبر 2025 .
  15. ↑ مجلة الإيكونوميست (17 مارس 1979). "أيرلندا ونظام إدارة الطوارئ".
  16. ↑ "بي بي إس نيوز آور" . بي بي إس . تم الاطلاع عليه بتاريخ 6 ديسمبر 2025 .
  17. ↑ "أيرلندا تقطع ارتباط الجنيه الإسترليني ببريطانيا" . صحيفة نيويورك تايمز. 31 مارس 1979. تم الاطلاع عليه بتاريخ 6 ديسمبر 2025 .
  18. ↑ "عدد اليورو المتداول يفوق عدد الجنيهات الإيرلندية" . أخبار RTÉ. 11 يناير 2002. تم الاطلاع عليه في 1 مايو 2007 .
  19. ↑ الشكل 3. منحنى العائد الأيرلندي
  20. ↑ «قال مسؤولون مصرفيون في عام 2006 إن اختبارات الضغط لم تكن كافية للضغط على الموظفين» . صحيفة آيرش إكزامينر. 12 فبراير 2015.
  21. ↑ "البنك المركزي على دراية بفقاعة العقارات منذ عام 2004 - موظف سابق" . صحيفة آيريش تايمز . 23 سبتمبر 2015.
  22. ↑ «البنك المركزي 'تجاهل تحذيراتي' قبل الانهيار الاقتصادي - فيتزجيرالد من معهد البحوث الاقتصادية والاجتماعية» . موقع Breaking News.ie. 11 فبراير 2015.
  23. ↑ "ادعاء بأن البنك المركزي سعى إلى إسكات خبير اقتصادي في بنك نورثرن روك" . صحيفة صنداي بيزنس بوست . 11 أكتوبر 2015.
  24. ↑ "البنك المركزي يخفف من حدة تحذيراته بشأن فقاعة العقارات" . صحيفة آيرش إكزامينر . 11 يونيو 2015.
  25. ↑ "اللجنة المشتركة للتحقيق في الأزمة المصرفية. إفادة فرانك براون" (ملف PDF) . تم الاطلاع عليه بتاريخ 24 سبتمبر 2020 .
  26. ↑ البنك المركزي الأيرلندي - تقرير الاستقرار المالي، نوفمبر 2007
  27. ↑ "جون هيرلي: آخر سلالته" . صحيفة إيريش إندبندنت . 3 أكتوبر 2009. تم الاطلاع عليه بتاريخ 11 أبريل 2010 .
  28. ↑ وايت، دان (15 يوليو 2009). "أعتمد على المنجم فيرغوس أكثر من رئيس البنك المركزي" . إيفنينغ هيرالد . تم الاطلاع عليه بتاريخ 11 أبريل 2010 .{{cite web}}: CS1 maint: deprecated archiveal service ( link )
  29. ↑ كينان، بريندان (23 يوليو 2009). "إصلاح الحكومة الآن أهم من إصلاح بنوكنا" . صحيفة إيريش إندبندنت . تاريخ الاطلاع: 11 أبريل 2010 .
  30. ↑ كوران، ريتشارد (26 يوليو 2009). "المحقق" . صنداي بيزنس بوست . تم الاطلاع عليه بتاريخ 11 أبريل 2010 .
  31. ↑ «أهيرن يعترف بدوره في الأزمة الأيرلندية» . فايننشال تايمز . 15 أكتوبر 2009. تم الاطلاع عليه بتاريخ 11 أبريل 2010 .
  32. ↑ «اعترافات هيئة الرقابة بنقص الخبرة المصرفية صادمة» . صحيفة آيريش تايمز . 11 يونيو 2015.
  33. ↑"Continental shift". The Economist. 4 November 2010.
  34. ↑"Mad as hell at Ireland". The Irish Independent. 22 January 2011. Retrieved 21 April 2012.
  35. ↑"Our Approach to Authorisation". Archived from the original on 10 January 2011.
  36. ↑"How to start a bank in Ireland". Archived from the original on 4 June 2009.
  37. ↑McBride, Louise (1 April 2007). "Financial Regulator is questioned by own advisers". The Sunday Business Post. Retrieved 11 April 2010.
  38. ↑"Watchdog blasted in its own confidential report". The Irish Independent. 7 October 2009. Retrieved 21 April 2012.
  39. ↑Brian O’Mahony (8 October 2009). "Report exposes Financial Regulator's 'shortcomings'". Irish Examiner. Retrieved 21 April 2012.
  40. ↑"Wednesday Newspaper Review – Irish Business News and International Stories – – October 7, 2009". Finfacts.ie. Retrieved 21 April 2012.
  41. ↑"Report critical of Financial Regulator". The Irish Times. 14 October 2009. Archived from the original on 18 October 2012. Retrieved 21 April 2012.
  42. ↑Murray, John (15 October 2009). "Ahern admits to part in Irish crisis". Financial Times. Retrieved 21 April 2012.
  43. ↑"Bertie Ahern: 'I don't consider myself a romantic person, maybe that was the problem'". The Irish Independent. 20 September 2009. Retrieved 21 April 2012.{{cite news}}: CS1 maint: deprecated archival service (link)
  44. ↑"Watchdog tells of shock at lax levels of enforcement – Irish, Business". The Irish Independent. 15 April 2010. Retrieved 21 April 2012.
  45. ↑"Regulator lacking top-level graduates". The Irish Independent. 18 April 2010. Retrieved 21 April 2012.
  46. ↑ «وزير المالية برايان لينهان، عضو البرلمان، يعلن عن إصلاحات جوهرية في الهياكل المؤسسية لتنظيم الخدمات المالية في أيرلندا» . بيانات صحفية . وزارة المالية. ١٨ يونيو ٢٠٠٩. مؤرشف من الأصل في ١٩ يوليو ٢٠١١. تم الاطلاع عليه في ١١ أبريل ٢٠١٠ .
  47. ↑
  48. ↑ «الانتقال إلى نظام قائم على القواعد سيتطلب تغييرًا في الثقافة» . Independent.ie . تم الاطلاع عليه بتاريخ 21 أبريل 2012 .
  49. ↑ «أعتمد على المنجم فيرغوس أكثر من رئيس البنك المركزي - دان وايت، كتّاب الأعمدة» . Herald.ie . تم الاطلاع عليه بتاريخ 21 أبريل 2012 .{{cite web}}: CS1 maint: deprecated archiveal service ( link )
  50. ↑ «أكبر البنوك في أيرلندا تحصل اليوم على هيئة تنظيمية جديدة، وإليكم كيفية عملها» . thejournal.ie. 4 نوفمبر 2014.
  51. 1 2 "ماذا سيعني لك نظام الرهن العقاري الجديد للبنك المركزي؟" . صحيفة آيريش تايمز . 28 يناير 2015.
  52. ↑ «البنك المركزي سيراجع قواعد الرهن العقاري، بحسب تصريح المحافظ» . صحيفة آيريش تايمز . 8 يناير 2016. تاريخ الاطلاع: 27 ديسمبر 2018 .
  53. ↑ "تقرير فريق مراجعة الإحصاءات الاقتصادية" (ملف PDF) . المكتب المركزي للإحصاء. ديسمبر 2016.
  54. ↑ "عرض مجموعة مراجعة الإحصاءات البيئية وردّ المكتب المركزي للإحصاء" (ملف PDF) . المكتب المركزي للإحصاء. 4 فبراير 2017.
  55. 1 2 "تحصين البيانات الاقتصادية ضد الجان" . أخبار RTE. 4 فبراير 2017.
  56. ↑ "بيان صحفي - البنك المركزي الأيرلندي يفتح أرشيفاته للبحث العام" . 1 أغسطس 2017.
  57. ↑ "أرشيف البنك المركزي | الصفحة الرئيسية" . archives.centralbank.ie . مؤرشف من الأصل بتاريخ 27 يوليو 2020. تم الاطلاع عليه بتاريخ 24 سبتمبر 2020 .
  58. ↑ بول، مارك. "البنك المركزي يقول إن متوسط ​​صافي الثروة يتجاوز 162 ألف يورو للفرد" . صحيفة آيريش تايمز . تاريخ الاطلاع: 24 سبتمبر 2020 .
  59. ↑ "1980 - البنك المركزي الأيرلندي، شارع دام، دبلن" . أرشيف سيك. مؤرشف من الأصل في 1 ديسمبر 2010. تم الاطلاع عليه في 10 أبريل 2010 .
  60. ↑ "البنك المركزي الأيرلندي، اتصل بنا" . البنك المركزي الأيرلندي . تم الاطلاع عليه بتاريخ 10 أبريل 2017 .
  61. ↑ «البنك المركزي الأيرلندي يبيع مقره القديم مقابل 67 مليون يورو» . centralbanking.com . قسم أخبار البنوك المركزية. 17 يناير 2017. تاريخ الاطلاع: 18 يناير 2017 .
  62. ↑ https://www.dib.ie/biography/mcelligott-james-john-jimmy-a5654
  63. ↑ https://www.dib.ie/biography/murray-charles-henry-a9647
  64. ↑ https://notices.irishtimes.com/death/o-cofaigh-tomas-f/44280571
  65. ↑ https://www.dib.ie/biography/doyle-maurice-francis-a9816
  66. ↑ "موريس أوكونيل: المحافظ الحالي للبنك المركزي الأيرلندي" . Moyvane.com. 1 يناير 2002. مؤرشف من الأصل في 5 مارس 2010. تم الاطلاع عليه في 11 أبريل 2010 .
  67. ↑ برينان، جو. "محافظ البنك المركزي الجديد يواجه كمّاً هائلاً من المهام في يومه الأول" . صحيفة آيريش تايمز . تم الاطلاع عليه بتاريخ 2 سبتمبر 2019 .
  68. ↑ "مناقشة البرلمان الأيرلندي - الخميس، 23 نوفمبر 2017" . مجلس النواب الأيرلندي. 23 نوفمبر 2017. بيرس دوهرتي : كان من المثير للاهتمام أنه عندما طرح عضو البرلمان الأوروبي مات كارثي هذا الأمر على سلف الوزير ( مايكل نونان )، كان رده أن هذا التصرف غير وطني للغاية، وأنه يجب عليه ارتداء القميص الأخضر. كان هذا رد الوزير السابق على وجود ثغرة كبيرة، سواء كانت مقصودة أم غير مقصودة، في قانون الضرائب لدينا، والتي سمحت للشركات الكبيرة بالاستمرار في استخدام الويسكي الأيرلندي المزدوج [المسمى ويسكي الشعير الفردي].
  69. 1 2 "أيرلندا : دروس من تعافيها من حلقة البنوك السيادية" . صندوق النقد الدولي. 23 أكتوبر 2015. 
  70. 1 2 بولاند، فنسنت (10 يوليو 2017). "الدين الحكومي الأيرلندي أربعة أضعاف مستواه قبل الأزمة، بحسب الهيئة الوطنية لإدارة الأصول" . فايننشال تايمز . مؤرشف من الأصل في 10 ديسمبر 2022.
  71. 1 2 "42% من أزمة المصارف الأوروبية دُفعت من قبل أيرلندا" . 16 يناير 2013.
  72. ↑ "يرسم المكتب المركزي للإحصاء صورة مختلفة تماماً للاقتصاد الأيرلندي من خلال إجراء جديد" . صحيفة آيريش تايمز. 15 يوليو 2017.
  73. ↑ "عفريت اقتصادي جديد طليق مع انخفاض معدل النمو" . صحيفة إيريش إندبندنت. 15 يوليو 2017.
  74. ↑ «أفادت المحاكمة بأن البنوك الأيرلندية كانت "تتسترخي" خلال الأزمة المالية» . أخبار المحاكم الأيرلندية. 10 فبراير 2016. أدلى مدير سابق في بنك أنجلو أيريش بشهادته أمام محاكمة أربعة مصرفيين كبار متهمين بالتآمر لتضليل المستثمرين، قائلاً إن هناك "أجندة سرية" تضمنت تعاون البنوك لمساعدة بعضها البعض خلال الأزمة المالية عام 2008.
  75. ↑ «أيرلندا تسجن ثلاثة من كبار المصرفيين على خلفية الانهيار المصرفي عام 2008» . رويترز. 29 يوليو/تموز 2016. جادل محامو المتهمين خلال المحاكمة بأن دافعهم في الموافقة على الصفقة كان أجندة «القميص الأخضر»، وهي طلب الهيئة التنظيمية المالية من البنوك الأيرلندية دعم بعضها البعض مع تفاقم الأزمة المالية.
  76. ↑ قضى القاضي بأنه ليس من الصواب أو العملي محاولة منع هيئة المحلفين من الاستماع إلى "أجندة القميص الأخضر". "حكم أنجلو: الادعاء العام طالب بإزالة أجندة "القميص الأخضر" . صحيفة آيريش تايمز . 9 يونيو 2016.
  77. ↑ «تجار القميص الأخضر لم يختفوا» . صحيفة آيريش تايمز . 11 يوليو 2016. سمعنا الكثير عن أجندة «القميص الأخضر» خلال محاكمة أنجلو، التي انتهت خلال الأسبوع. وهو الاسم الذي أُطلق على المساعي الرامية إلى حماية النظام المالي مع اندلاع الأزمة، والتي شملت الحكومة، والخدمة المدنية، والهيئات التنظيمية، والبنوك، وغيرها.
  78. ↑ «مسؤول تنظيمي سابق يقول إن السياسيين الأيرلنديين يتجاهلون مخاطر مركز الخدمات المالية الدولية في أجندة "القميص الأخضر"» . صحيفة آيريش تايمز . 5 مارس 2018.
  79. ↑ "المساعدة على الشراء (HTB) الجزء 15-04-46 القسم 477C من قانون توحيد الضرائب (TCA) لعام 1997" (ملف PDF) . هيئة الإيرادات. 2017.
  80. ↑ البروفيسور جيم ستيوارت؛ سيليان دويل (12 يناير 2017). "شركات "القسم 110": قصة نجاح لأيرلندا (ملف PDF) . كلية ترينيتي دبلن .
  81. ↑ "أيرلندا، والتمويل العالمي، والصلة الروسية" (ملف PDF) . البروفيسور جيم ستيوارت، سيليان دويل. 27 فبراير 2018.
  82. ↑ "كيف حوّلت الشركات الروسية 100 مليار يورو عبر دبلن" . صحيفة صنداي بيزنس بوست . 4 مارس 2018. مؤرشف من الأصل في 12 يونيو 2018. تم الاطلاع عليه في 7 يونيو 2018 .
  83. ↑ «تم تهريب أكثر من 100 مليار يورو من الأموال الروسية عبر دبلن» . صحيفة آيريش تايمز . 4 مارس 2018.
  84. ↑ "ثلث القطاع المصرفي الموازي في أيرلندا يخضع لرقابة ضئيلة أو معدومة" . صحيفة ذا آيريش تايمز . 10 مايو 2017.
  85. ↑ «أيرلندا رابع أكبر مركز للخدمات المصرفية الموازية في العالم» . صحيفة ذا آيريش تايمز . 10 مايو 2017.
  86. ↑ «صندوق النقد الدولي يستفسر من المحامين والمصرفيين في مئات مجالس إدارة مركز الخدمات المالية الدولية» . صحيفة آيريش تايمز . 30 سبتمبر 2016.
  87. ↑ «حزب شين فين يقول إن مالك عقارات البنك المركزي صندوق استثماري جشع لا يدفع ضرائب أيرلندية» . صحيفة ذا آيريش تايمز . 28 أغسطس 2016.
  88. ↑ «البنك المركزي الأيرلندي ينشر إشعارًا بنيته تعديل متطلبات صندوق الاستثمار البديل المؤهل لإصدار القروض» (ملف PDF) . مكتب ديلون يوستاس للمحاماة. فبراير 2018.
  89. ↑ "انخفاض قيمة الصناديق المعفاة من الضرائب التي كانت تحظى بتفضيل "النسور" بمقدار 55 مليار يورو: هيئة تنظيمية تعزو هذا الانخفاض إلى قرار الصناديق بالخروج مما يسمى "بوضع المادة 110""." . صحيفة ذا آيريش تايمز . 28 يونيو 2018.
  90. ↑ "الاستيلاء على أيرلندا كملاذ ضريبي: "حصل المصرفيون وصناديق التحوط على كل ما أرادوه تقريبًا"" . نيكولاس شاكسون . مايو 2013. مؤرشف من الأصل في 21 مايو 2013.
  91. ↑ "كيف أصبحت أيرلندا ملاذاً ضريبياً ومركزاً مالياً خارجياً" . نيكولاس شاكسون ، شبكة العدالة الضريبية . 11 نوفمبر 2015. إن الاستعداد للتستر على المشاكل لدعم القطاع المالي، ومساواة هذه السياسات بالوطنية (المعروفة أحياناً في أيرلندا باسم أجندة القميص الأخضر)، ساهم في التراخي التنظيمي الملحوظ الذي كان له آثار هائلة في دول أخرى (وكذلك في أيرلندا نفسها) حيث سعت الشركات المالية العالمية إلى الهروب من التنظيم المالي في دبلن.
  92. ↑ البروفيسور فيليب ألستون (13 فبراير 2015). "«لا أحد يصدق أن أيرلندا ليست ملاذاً ضريبياً» - الموقع الرسمي للأمم المتحدة . صحيفة آيريش تايمز."كانت السلطات الأيرلندية على دراية تامة بما كان يحدث، قبل وقت طويل من قيام المجتمع الدولي بكشف الحقيقة أخيرًا."
  93. 1 2 "التهرب الضريبي وميزان المدفوعات الأيرلندي" . مجلس العلاقات الخارجية. 25 أبريل 2018.
  94. ↑ غابرييل زوكمان ؛ توماس تورسلوف؛ لودفيج وير (يونيو 2018). "الأرباح المفقودة للدول" . المكتب الوطني للبحوث الاقتصادية ، أوراق عمل. ص 31. جدول الملحق 2: الملاذات الضريبية 
  95. ↑ «زوكمان: دراسة لغابرييل زوكمان: الشركات تدفع أرباحها إلى الملاذات الضريبية للشركات بينما تكافح الدول في سبيل ذلك» . صحيفة وول ستريت جورنال، 10 يونيو 2018. يؤدي تحويل الأرباح هذا إلى خسارة إجمالية في الإيرادات السنوية تبلغ 200 مليار دولار على مستوى العالم.
  96. ↑ «أيرلندا هي أكبر ملاذ ضريبي للشركات في العالم، بحسب أكاديميين» . صحيفة آيريش تايمز، 13 يونيو/حزيران 2018. دراسة جديدة لغابرييل زوكمان تزعم أن الدولة تحمي أرباحًا للشركات متعددة الجنسيات أكثر من منطقة الكاريبي بأكملها.
  97. ↑ داميكا دارماپالا (2014). "ماذا نعرف عن تآكل القاعدة الضريبية وتحويل الأرباح؟ مراجعة للأدبيات التجريبية" . جامعة شيكاغو .
  98. 1 2 3 هايكه جوبجيس (يناير 2017). "التعافي من الأزمات في بلد ذي وجود كبير للشركات المملوكة لأجانب: حالة أيرلندا" (ملف PDF) . معهد IMK لسياسات الاقتصاد الكلي، مؤسسة هانز بوكلر .
  99. ↑ "كيف تحوّل الملاذات الضريبية الإحصاءات الاقتصادية إلى هراء" . كوارتز. 11 يونيو 2018.
  100. ↑ "اختراق الحجاب، التمويل والتنمية، يونيو 2018، المجلد 55، العدد 2" . صندوق النقد الدولي للتمويل والتنمية. يونيو 2018.
  101. ↑ شيموس كوفي ، المجلس الاستشاري المالي الأيرلندي (18 يونيو 2018). "من يحوّل الأرباح إلى أيرلندا؟" . الحوافز الاقتصادية، جامعة كوليدج كورك . تُقدّم إحصاءات الأعمال الهيكلية الصادرة عن يوروستات مجموعة من مؤشرات اقتصاد الأعمال، مُصنّفة حسب الدولة المُسيطرة على الشركات. فيما يلي إجمالي فائض التشغيل المُحقق في أيرلندا عام 2015 للدول التي وردت بياناتها في يوروستات.
  102. ↑ "تقرير فريق مراجعة الإحصاءات الاقتصادية" . المكتب المركزي للإحصاء. 4 فبراير 2017.
  103. ↑ "أيرلندا تصدّر عفريتها" . مجلس العلاقات الخارجية. 11 مايو 2018.
  104. ↑ مسح منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية لأيرلندا 2018 (ملف PDF) . منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية . مارس 2018. ص 34. ISBN  978-92-64-29177-5.
  105. ↑ "الدين الوطني الآن 44000 يورو للفرد" . صحيفة إيريش إندبندنت. 7 يوليو 2017.
  106. ↑ "الإعفاءات الضريبية للعقارات التجارية ستؤجج الفقاعة" . صحيفة إيريش إندبندنت ، 6 نوفمبر 2016. سيتم ذلك من خلال إعفاء استثمارات العقارات التجارية، وخاصةً من قبل كبار الملاك الأجانب، من الضرائب بشكل كامل. سيؤدي هذا إلى ارتفاع الإيجارات التجارية، وكبح التنمية السكنية، وتعريض البنوك الأيرلندية للخطر، وحرمان الدولة من أموال هي في أمس الحاجة إليها.
  107. ↑ «مشروع قانون المالية قد يحوّل فقاعة العقارات التجارية إلى انهيار جديد» . ستيفن دونيلي، عضو البرلمان، 6 نوفمبر 2016. مؤرشف من الأصل في 1 يوليو 2018. تم الاطلاع عليه في 2 يوليو 2018 .
  108. ↑ "فقاعة العقارات التجارية" . إنديميديا . 24 نوفمبر 2016.
  109. ↑ "فقاعة المكاتب التجارية تتزايد" . ستيفن دونيلي. نوفمبر 2016.
  110. ↑"Tax breaks for commercial property will fuel bubble". Irish Independent. 6 November 2016.
  111. ↑"Loan Origination QIAIFs-Central Bank Consults". Dillon Eustace Law Firm. 14 July 2014. ESRB: Nonetheless, if not subject to adequate macro- and micro-prudential regulation, this activity could grow rapidly and introduce new sources of financial stability risk. It could also raise the financial system's vulnerability to runs, contagion, excessive credit growth and pro-cyclicality.
  112. ↑Mihir A. Desai (26 December 2017). "Breaking Down the New U.S. Corporate Tax Law". Harvard Business Review. So, if you think about a lot of technology companies that are housed in Ireland and have massive operations there, they're not going to maybe need those in the same way, and those can be relocated back to the U.S.
  113. ↑"Who owes more money - the Irish or the Greeks?". The Irish Times. 4 June 2015.
  114. ↑"Why do the Irish still owe more than the Greeks?". The Irish Times. 7 March 2017.
  115. ↑"Ireland's colossal level of indebtedness leaves any new government with precious little room for manoeuvre". Irish Independent. 16 April 2016.
  116. ↑"Net National debt now €44000 per head, 2nd highest in the World". Irish Independent. 7 July 2017.
  117. ↑"Quarterly Statistical Release November 2017"(PDF). Central Bank of Ireland. November 2017.
  118. ↑"Debt levels remain high following the crisis June FAR Slide 7"(PDF). Irish Fiscal Advisory Council. June 2017.
  119. ↑"Section 1.2.2 Recent Fiscal Context June FAR Page 14"(PDF). Irish Fiscal Advisory Council. June 2017.
  120. ↑"Future Implications of the Debt Rule"(PDF). Irish Fiscal Advisory Council. June 2014.
  121. ↑Fiscal Assessment Report November 2016: Assessment of the Fiscal Stance(PDF) (Report). Irish Fiscal Advisory Council. 23 November 2016. pp. 10–11. Retrieved 8 February 2026. Ireland's overall stock of government debt remains at an elevated level following the crisis. The well‑known problems with Ireland's GDP figures mean that the debt ratios expressed as a share of GDP or GNP give a seriously distorted picture of the fiscal position.
  122. ↑ إيكونوميدس، فيليب؛ نيكولايشفيلي، جيورجي (2023). "قياس النشاط الاقتصادي في ظل وجود الشركات متعددة الجنسيات العملاقة" (ملف PDF) . رسائل اقتصادية . 226. إلسيفير: 111077. ISSN 0165-1765 . تاريخ الاسترجاع: 8 فبراير 2026. أدى استبعاد أنشطة الشركات متعددة الجنسيات المشوهة إلى خفض مقياس الناتج المحلي الإجمالي الفعلي بنسبة 18% في المتوسط ​​بين الربع الأول من عام 2015 والربع الثالث من عام 2020. وهذا يعني ارتفاع نسبة الدين إلى الناتج المحلي الإجمالي بمقدار 12.9 نقطة مئوية ، ويضع أيرلندا ضمن الدول الأعضاء الأكثر مساهمة في الناتج المحلي الإجمالي في الاتحاد الأوروبي (EU-27). 
  123. ↑ برينان، جو (31 مارس 2025). "لجنة البنك المركزي تناقش المخاوف بشأن دورها في الموافقة على وثائق السندات الإسرائيلية" . صحيفة آيريش تايمز .
  124. ↑ هول، مادلين (28 فبراير 2024). "الإبادة الجماعية الإسرائيلية استثمار سيئ" . مجلة جاكوبين .
  125. ↑ والش، إيمر (9 أكتوبر 2024). "«لا ينبغي بيع سندات الحرب الإسرائيلية عبر أيرلندا»، هذا ما صرح به البنك المركزي . (صحيفة آيرش إكزامينر ، تم الاطلاع عليه بتاريخ 4 مايو 2025) .
  126. ↑ فيهان، كونور (10 مارس 2025). "متظاهرون يحتلون البنك المركزي في دبلن احتجاجاً على بيع السندات الإسرائيلية" . صحيفة الإندبندنت الأيرلندية .
  127. ↑ "اتهام البنك المركزي بارتكاب إبادة جماعية؟" . مجلة فينيكس . تم الاطلاع عليه بتاريخ 4 مايو 2025 .
  • شعار ويكيميديا ​​كومنزالوسائط المتعلقة بالبنك المركزي الأيرلندي على ويكيميديا ​​كومنز
  • الموقع الرسمي

53°20′52″ شمالاً 6°14′06″ غرباً / 53.3477° شمالاً 6.2349° غرباً / 53.3477; -6.2349