معدل الفائدة الفعلي
| جزء من سلسلة عن |
| تمويل |
|---|
 |
|
معدل الفائدة الفعلي ( EIR )، أو معدل الفائدة السنوي الفعلي ، أو المعدل السنوي المكافئ ( AER )، أو ببساطة المعدل الفعلي هو النسبة المئوية للفائدة على القرض أو المنتج المالي إذا تراكمت الفائدة المركبة في فترات مختلفة عن العام. [1] إنها الفائدة المركبة المستحقة سنويًا على شكل متأخرات، بناءً على سعر الفائدة الاسمي . يتم استخدامه لمقارنة أسعار الفائدة بين القروض ذات فترات التراكم المختلفة. في حالة تراكم معدل فائدة 10٪ سنويًا، فإن معدل فائدته الفعلي سيكون أيضًا 10٪. [1]
حساب
يتم حساب معدل الفائدة الفعلي كما لو كان مركبًا سنويًا. يتم حساب المعدل الفعلي بالطريقة التالية، حيث r هو المعدل السنوي الفعلي، وi هو المعدل الاسمي، و n هو عدد فترات الفائدة المركبة في السنة (على سبيل المثال، 12 فترة للفائدة المركبة الشهرية): [1]
على سبيل المثال، معدل الفائدة الاسمي 6% مركب شهريًا يعادل معدل فائدة فعلي 6.17%. يتم إضافة 6% مركب شهريًا على أنه 6%/12 = 0.005 كل شهر. بعد عام واحد، يتم زيادة رأس المال الأولي بعامل (1 + 0.005) 12 ≈ 1.0617. لاحظ أن العائد يزداد مع تكرار الفائدة المركبة.
عندما يتم زيادة تردد التفاعل إلى ما لا نهاية (كما هو الحال بالنسبة للعديد من العمليات في الطبيعة) يتم تبسيط الحساب إلى:
أين هو ثابت أويلر الرياضي ؟
المعدل السنوي الاسمي |
تردد التركيب | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| نصف سنوي | ربع سنوي | شهريا | يوميًا | مستمر | |
| 1% | 1.003% | 1.004% | 1.005% | 1.005% | 1.005% |
| 5% | 5.063% | 5.095% | 5.116% | 5.127% | 5.127% |
| 10% | 10.250% | 10.381% | 10.471% | 10.516% | 10.517% |
| 15% | 15.563% | 15.865% | 16.075% | 16.180% | 16.183% |
| 20% | 21.000% | 21.551% | 21.939% | 22.134% | 22.140% |
| 30% | 32.250% | 33.547% | 34.489% | 34.969% | 34.986% |
| 40% | 44.000% | 46.410% | 48.213% | 49.150% | 49.182% |
| 50% | 56.250% | 60.181% | 63.209% | 64.816% | 64.872% |
مقارنة مع معدل الفائدة السنوي
الفرق الأساسي بين معدل النسبة السنوية (APR) ومعدل الفائدة الفعلي، هو أن معدل الفائدة الفعلي يشمل التأثير المركب، بينما يفترض معدل النسبة السنوية أن المستفيد قد سدد كل الفائدة على القرض كل شهر. [2] بالإضافة إلى ذلك، فإن طريقة معدل النسبة السنوية، اعتمادًا على الاختصاص القانوني، تعكس عوامل أخرى قد تؤثر على تكلفة القرض مثل تضمين الرسوم التي قد يتم فرضها كجزء من القرض. الفائدة الفعلية هي المعيار في الاتحاد الأوروبي والعديد من البلدان الأخرى، بينما غالبًا ما يستخدم معدل النسبة السنوية في الولايات المتحدة. [ بحاجة لمصدر ]
مقارنة مع APY
العائد السنوي النسبي أو العائد السنوي الفعال هو المفهوم المماثل للادخار أو الاستثمارات، مثل شهادة الإيداع . ونظرًا لأن القرض الذي يقدمه المقترض هو استثمار للمقرض، فيمكن تطبيق كلا المصطلحين على نفس المعاملة، اعتمادًا على وجهة النظر. بالنسبة للسندات ذات القسيمة الصفرية مثل سندات الخزانة الأمريكية ، يمكن تحديد معدل خصم سنوي فعال بدلاً من معدل الفائدة الفعال، لأن السندات ذات القسيمة الصفرية تتداول بخصم من قيمتها الاسمية.
معدل الفائدة الفعلي (المحاسبة)
في المحاسبة، يستخدم مصطلح معدل الفائدة الفعلي لوصف المعدل المستخدم لحساب مصروف الفائدة أو الدخل بموجب طريقة الفائدة الفعلية. [ بحاجة لمصدر ] وهذا ليس هو نفسه المعدل السنوي الفعلي، وعادة ما يتم ذكره كمعدل APR.
انظر أيضا
مراجع
- ^ abc "الفائدة الاسمية والفائدة الفعلية". مطبعة جامعة أكسفورد .
- ^ هورد، آرون (14 مايو 2024). "ما هو معدل النسبة السنوية (APR)؟". أسوشيتد برس .
